Існує ряд взаємопов’язаних фінансових вбудованих функцій Excel, див. Табл. 4.3.

Таблиця 4.3.

Фінансові функції для розрахунків операцій по кредитам та позикам

1). Визначення майбутньої вартості
База	Назва	Призначення
Постійна база	БЗ(норма, Число_периодов, нз)	Розрахунок майбутньої вартості періодичних постійних платежів і єдиної суми на базі постійної процентної ставки
На базі змінній	БЗРАСПИС(инвестиция, ставка1….ставка N)	Розрахунок майбутнього значення інвестицій після нарахування складних відсотків при змінній процентній ставці
2). Визначення сучасної (поточної або приведеної) вартості
	ПЗ(норма, кпер, выплата, бс, тип)	Розрахунок поточної вартості єдиної суми і майбутніх фіксованих платежів
	ЧПС (норма, сумма1…суммаN)	Розрахунок чистої поточної вартості періодичних доходів та витрат змінної величини
	ЧИСТНЗ (ставка; сумма0;сумма1;…сумма N;дато0;дата1;…;датаN)	Розрахунок чистої поточної вартості неперіодичних змінних доходів та витрат
3). Визначення терміну сплати і процентної ставки
Розрахунок терміну сплати	КПЕР(норма, выплата,нз,бс,тип)	Розрахунок загального числа періодичних виплат для єдиної суми вкладу(займу) і для періодичних постійних платежів
	НОРМА (кпер;норма, выплата,нз,бс,тип, предложение)	Розрахунок процентної ставки за один розрахунковий період
	НОМИНАЛ (эффект_ставка,кол_пер )	Розрахунок номінальної річної ставки відсотків

Вказаний список можна доповнити функціями для розрахунку періодичних виплат, див Розділ 5.

Вкажемо відповідність аргументів вбудованих функцій

рmt-сума періодичної виплати;) (выплата)

type-тип виплат (1- на початку, 0- у кінці облікового періода); (тип)

fv – майбутня вартість; (БС або МВ)

pv - приведена вартість “початкова” (ПС або ПВ);

n – число розглядуваних облікових періодів; (число_пер)

r – ставка відсотка за один обліковий період. (норма)

Наведені у Табл. 4.3. вбудовані фінансові функції так чи інакше використовують одні із перерахованих аргументів, як незалежні змінні, інші як залежні, див. Табл. 4.4.. Причому, незалежні змінні розглядаються як фіксовані значення параметрів, див. Табл. 4.4.

Таблиця 4.4.

Залежні та фіксовані параметри

№ п/п	Вбудована функція, назва	Функціональна залежність (від незмінних значень фіксованих параметрів)
1	БЗ()	fv= fv(рmt,r,n, type pv),
2	ПЗ()	pv= fv(рmt,r,n, type fv),
3	КПКЕР()	n = n(рmt,r, , type), число періодів за які pv зростає до значення fv.
4	НОРМА()	r=r(рmt,n, , type), - значення r, при якому r: pv зростає до значення fv.
	ППЛАТ()	pmt = рmt(n, r, , type), сума рmt, яка забезпечує збільшення суми pv до значення fv. ППЛАТ() =ОСНПЛАТ()+ПЛПРОЦ()

Наведемо приклади вирішення задач. Зазначимо, що нумерація прикладів суцільна для усього періоду.

Приклад 4.4. Знайти суму накопичену на депозитному внеску , якщо 1150 грн. розміщено під 18% річних на 3 роки і 6 місяців з обов’язковими внесками у кінці кожного місяця по 110 грн.

Xід виконання:

1).У комірки E1:F6 ввести початкові дані, див. Табл. 4.5.

2) Розрахувати число періодів та ставку відсотка за місяць у комірках І2 та І3 за формулами =F2*12; =F1/12 відповідно.

Таблиця 4.5.

1	Норма	0,18	щорічно
2	Кількість років	3,5		Число періодів	=F2*12
3	Виплата	-110	у місяць	норма	=F1/12
4	Приведена вартість	-1000
5	Тип	0	у кінці кожного місяця
6	Майбутня вартість	=БЗ(I3;I2;F3;F4;F5)

Приклад 4.5. Визначити за який час сума на рахунку може зрости до 11000 грн., при збереженні ставки, умов і суми внесків у прикладі 4.4. .

Послідовність дій:

• Встановити курсор у комірку з формулою БЗ() у комірці F6;

• Виконати команду меню Сервис Подбор параметра;

• Ввести значення, для якого здійснюється підбір параметра рівним 11000;

• Вказати адресу комірки, у якій введено кількість років (F2), натиснути <OK>. У процесі ітераційного підбору на екран виводиться вікно повідомлень. Для зупинки процесу підбора можна натиснути кнопку <Пауза>. Далі можна перейти до покрокової роботи майстра, натиснувши кнопку <Шаг>.

• Для повернення до автоматичного виконання натискаємо <Продолжить>.

• При натисканні на <OK>. Значення параметра записується у комірку (F2), натиснувши <Oтмена>, у комірці F2 встановлюється початкове значення параметра.

• Якщо підбір аргумента для заданого значення неможливий, то видається повідомлення, що рішення не знайдено. Для нашої задачі результат: 4,31 роки.

Самостійне завдання:

1. Перевірити результат за допомогою функції КПЕР

2. Повернутись до попередніх умов домовленості.

Приклад 4.6. Визначити як потрібно змінити суму щомісячних виплат, щоб за 3,5 роки збільшити початковий внесок (див. приклад 4.4.) до 10000 грн. при збережені ставки та умов виплат прикладу 4.4.

Послідовність дій:

• Встановити курсор у комірку з формулою БЗ(), тобто активізувати комірку F6;

• Виконати команду меню Сервис Подбор параметра;

• Ввести значення, для якого здійснюється підбір параметра рівним 10000;

• Вказати адресу комірки, у якій введено суму виплат (F3), натиснути <OK>. У процесі ітераційного підбору на екран виводиться вікно повідомлень. Після того, як натиснути <OK>, встановлюється нове значення параметра виплат: -135,54.

• Перевірити результат розрахунку за допомогою функції ППЛАТ().

• Встановити попередні значення параметра.

Приклад 4.7. Визначити яка відсоткова ставка дозволить збільшити за 3,5 роки внесок до 10000 грн. при збережені суми щомісячних виплат і умов їх внесення, див. приклад 4.4.

Послідовність дій:

• Встановити курсор у комірку з формулою БЗ() у комірці F6;

• Виконати команду меню Сервис Подбор параметра;

• Ввести значення, для якого здійснюється підбір параметра рівним 10000;

• Вказати адресу комірки, у якій введено ставку (F1), натиснути <OK>. У процесі ітераційного підбору на екран виводиться вікно повідомлень, після того, як натиснути <OK>. Встановлюється нове значення параметра річної ставки -25% , для значення майбутньої вартості 10000 грн.

• Перевірити результат розрахунку за допомогою функції НОРМА().

• Встановити попередні значення параметра.

Приклад 4.8. Визначити як слід змінити суму початкового внеску , щоб за 3,5 роки збільшити внесок до 10000 грн. при збережені ставки та умов виплат, суми щомісячних внесків.

Послідовність дій:

• Встановити курсор у комірку з формулою БЗ() у комірці F6;

• Виконати команду меню Сервис Подбор параметра;

• Ввести значення, для якого здійснюється підбір параметра рівним 10000;

• Вказати адресу комірки, у якій введено розмір початкового вкладу (F4), натиснути <OK>. У процесі ітераційного підбору на екран виводиться вікно повідомлень, після того, як натиснути <OK>. Встановлюється нове значення параметра початкового внеску(приведеної вартості): -1941,55 грн., для значення майбутньої вартості 10000 грн.

• Перевірити результат розрахунку за допомогою функції ППЛАТ().

• Встановити попередні значення параметра.