- •Запитання до розділу
- •Узагальнення результатів розрахунків
- •Індивідуальні завдання до розділу
- •Вхідні дані для розрахунків по варіантам (Частина 1)
- •Розділ 4. Вирішення задач кількісного фінансового аналіза засобами excel
- •4.1. Проведення обчислень методом послідовних ітерацій
- •Взагалі, внутрішня норма прибудковості по ряду операцій з грошовими ресурсами – це така норма прибутку, при якому чиста приведена вартість дорівнює нулю.
- •4. 2. Обчислення внутрішньої норми прибутковості засобами вбудованих функцій
- •4.3. Розрахунки на основі змінної ставки відсотків при роботі з цінними паперами.
- •Приклади проведення розрахунків при роботі з цінними паперами
- •4.4. Фінансові розрахунки на основі постійної ставки відсотків Теоретичні відомості. Найбільш вживані фінансові функції для розрахунків операцій по кредитах та позиках
- •Розрахунок основних величин при річному обліку відсотків
- •Існує ряд взаємопов’язаних фінансових вбудованих функцій Excel, див. Табл. 4.3.
- •Фінансові функції для розрахунків операцій по кредитам та позикам
- •4.5. Індивідуальні завдання до розділу 4
- •Розділ 5. Розрахунок періодичних виплат
- •5.1. Розрахунок постійних періодичних виплат
- •Величину щомісячник виплат розраховуємо як
- •5.2. Розрахунок виплат за відсотками
- •Синтаксис функції:
- •Щорічні відрахування складають
- •5.3. Розрахунок суми виплат по відсотках. Функція общплат()
- •5.4. Розрахунок платежів по відсотках. Функція оснплат()
- •Синтаксис:
- •5.5. Розрахунок основних виплат
- •Синтаксис:
- •5.6 Індивідуальні завдання до розділу 5
- •Розділ 6. Приклади формування економічних альтернатив для підтримки прийняття рішення
- •Необхідно визначитись з якого місяця доцільніше здійснювати виплати та за яким варіантом вести розрахунки.
- •6.4. Індивідуальні завдання
- •Необхідно визначитись з якого місяця доцільніше здійснювати виплати та за яким варіантом вести розрахунки.
- •Розділ 7. Розрахунок амортизаційних відрахувань.
- •Завдання до лабораторної роботи «Амортизація»
- •Комплект тестових завдань для поточного контролю знань
- •1. Нехай періодична ставка відсотків становить 1,5% і нараховується кожного місяця. Вказати правильну номінальну ставку:
- •2. Відомо, що на суму 1000грн. Кожного місяця нараховується 1% за складними відсотками і у кінці року отримуємо суму 1126,80 грн. Вказати чому дорівнює ефективна річна ставка відсотків:
- •1. Фінансові розрахунки при вирішення інженерних задач базуються перш за все:
- •На врахуванні нерівноцінності грошей у різні моменти часу;
- •Список використаних джерел
Щорічні відрахування складають
ПЛПРОЦ((17,5%;; кпер; 5000) = -536, 27 тис. грн.
Отже, сплачуючи 536, 27 тис. грн. щорічно до фонду, вкладник отримує прибуток у розмірі 664, 81 тис. грн.., що перевищує витрати на суму 664, 81-536, 27 тис. грн. щорічно.
5.3. Розрахунок суми виплат по відсотках. Функція общплат()
Функція розраховує накопичений прибуток (суму платежу по відсоткам) по позиці, яка відшкодовується рівними виплатами у кінці або на початку розрахункового періоду, між двома періодами виплат.
Якщо вказана функція відсутня, то слід встановити “настройку” Пакет Анализа (виконати команду меню Сервис, Надстройка та встановити прапорець Пакет анализа) у списку Надстройки.
Щоб запустити Пакет анализа необхідно виконати наступні дії:
У меню Сервис виберіть команду Анализ данных.
У списку Инструменты анализа виберіть потрібний рядок.
Введіть вхідний і вихідний діапазони, потім виберіть необхідні параметри.
Синтаксис функції ОБЩПЛАТ()
:
ОБЩПЛАТ(ставка;кпер;нз;нач_период;кон_период;тип)
Аргументи ставка ;кпер; нз; тип мають значення, які вказані раніше,
Інші аргументи мають такі значення:
Нач_период - це номер першого періоду, який приймає участь у обчисленнях. Періоди виплат починаючи з 1.
Кон_период - це номер останнього періоду, який приймає участь у обчисленнях.
Примітка. Необхідно пересвідчитись, що Ви послідовні у виборі одиниць виміру аргументів ставка і кпер. Якщо по займу на 4 роки при ставці 12% річних щомісячні виплати, то потрібно використовувати значення 12%/12 для аргумента ставка и значення 4*12 для аргумента кпер. Якщо по тому ж займу здійснюються щорічні виплати, то потрібно використовувати значення 12% для аргумента ставка і значення 4 для аргумента кпер. Для аргументів · кпер, нач_период, кон_период вказується лише ціла частина одержаних при розрахунках значень.
Якщо ставка =0, кпер = 0 або нз =0, то функція ОБЩПЛАТ() повертає значення помилки #ЧИСЛО!.
Якщо нач_период < 1, кон_период < 1 або нач_период > кон_период, то функція ОБЩПЛАТ() повертає значення помилки #ЧИСЛО!.
Якщо тип є будь-яким числом, окрім 0 и 1, то функція ОБЩПЛАТ() повертає значення помилки #ЧИСЛО!.
Вкажемо способи застосування функції ОБЩПЛАТ() у елементарних розрахунках:
Нехай позику під нерухомість зроблено за наступних умов:
ставка відсотків 9,00 % річних (ставка = 9,00% / 12 = 0, 75%)
термін 30 років (кпер = 30 * 12 = 360)
сума займу 125 000 грн..
Знайти загальну суму сплати за другий рік (періоди від 13 до 24). Вказана сума буде складати:
ОБЩПЛАТ(0, 75%;360;125000;13;24;0) повертає -11135,23 грн.
Одна виплата за перший місяць складає:
ОБЩПЛАТ(0, 75%;360;125000;1;1;0) дорівнює -937,50 грн.
Це ж значення буде отримано при розрахунку за формулою:
ПЛПРОЦ(9%/12, 1,30*12, 125000).
5.4. Розрахунок платежів по відсотках. Функція оснплат()
Функція ОСНПЛАТ() повертає величину виплати на даний період на основі періодичних постійних платежів і постійній ставці відсотків.