- •Запитання до розділу
- •Узагальнення результатів розрахунків
- •Індивідуальні завдання до розділу
- •Вхідні дані для розрахунків по варіантам (Частина 1)
- •Розділ 4. Вирішення задач кількісного фінансового аналіза засобами excel
- •4.1. Проведення обчислень методом послідовних ітерацій
- •Взагалі, внутрішня норма прибудковості по ряду операцій з грошовими ресурсами – це така норма прибутку, при якому чиста приведена вартість дорівнює нулю.
- •4. 2. Обчислення внутрішньої норми прибутковості засобами вбудованих функцій
- •4.3. Розрахунки на основі змінної ставки відсотків при роботі з цінними паперами.
- •Приклади проведення розрахунків при роботі з цінними паперами
- •4.4. Фінансові розрахунки на основі постійної ставки відсотків Теоретичні відомості. Найбільш вживані фінансові функції для розрахунків операцій по кредитах та позиках
- •Розрахунок основних величин при річному обліку відсотків
- •Існує ряд взаємопов’язаних фінансових вбудованих функцій Excel, див. Табл. 4.3.
- •Фінансові функції для розрахунків операцій по кредитам та позикам
- •4.5. Індивідуальні завдання до розділу 4
- •Розділ 5. Розрахунок періодичних виплат
- •5.1. Розрахунок постійних періодичних виплат
- •Величину щомісячник виплат розраховуємо як
- •5.2. Розрахунок виплат за відсотками
- •Синтаксис функції:
- •Щорічні відрахування складають
- •5.3. Розрахунок суми виплат по відсотках. Функція общплат()
- •5.4. Розрахунок платежів по відсотках. Функція оснплат()
- •Синтаксис:
- •5.5. Розрахунок основних виплат
- •Синтаксис:
- •5.6 Індивідуальні завдання до розділу 5
- •Розділ 6. Приклади формування економічних альтернатив для підтримки прийняття рішення
- •Необхідно визначитись з якого місяця доцільніше здійснювати виплати та за яким варіантом вести розрахунки.
- •6.4. Індивідуальні завдання
- •Необхідно визначитись з якого місяця доцільніше здійснювати виплати та за яким варіантом вести розрахунки.
- •Розділ 7. Розрахунок амортизаційних відрахувань.
- •Завдання до лабораторної роботи «Амортизація»
- •Комплект тестових завдань для поточного контролю знань
- •1. Нехай періодична ставка відсотків становить 1,5% і нараховується кожного місяця. Вказати правильну номінальну ставку:
- •2. Відомо, що на суму 1000грн. Кожного місяця нараховується 1% за складними відсотками і у кінці року отримуємо суму 1126,80 грн. Вказати чому дорівнює ефективна річна ставка відсотків:
- •1. Фінансові розрахунки при вирішення інженерних задач базуються перш за все:
- •На врахуванні нерівноцінності грошей у різні моменти часу;
- •Список використаних джерел
Величину щомісячник виплат розраховуємо як
ППЛАТ(12%/12,12*3,,4000)= - 2,86 тис. грн.
Приклад 5.2. На початку року банк видав 200 млн. грн. на 4 роки під 18 % річних. Погашення починається у кінці року рівними платежами. Знайти розмір щорічного погашення позики.
У даній задачі сума, яку видав банк є від’ємним, а щорічні надходження – додатнім значенням.
ППЛАТ(18%,4,-200)=74.35 млн. грн. (щорічні надходження до банку).
Отже щорічно банк має отримувати 74,35 млн. грн..
5.2. Розрахунок виплат за відсотками
Функція ПЛПРОЦ обчислює виплати за відсотками за певний період постійних виплат та ставки відсотків.
Синтаксис функції:
ПЛПРОЦ(ставка; период;кпер; нз; бз; тип)
Значення аргументів ставка; кпер; нз бз;тип співпадають з зазначеними раніше.
Значення аргументу период це - період, для якого потрібно знайти прибуток; що має знаходитись у інтервалі від 1 до кпер.
До зауважень про використання функції також стосуються зауваження про відповідність одиниць виміру для аргументів ставка; кпер та правильне уточнення знаків для аргументів, що вказують на суми грошових коштів.
Вкажемо на проведення елементарних розрахунках з використання формул за функцією ПЛПРОЦ:
Наступна формула обчислює прибуток за перший місяць від трирічної позики у 800000 грн. із розрахунку 10 % річних:
ПЛПРОЦ(10%/12; 1; 36; 800000) повертає -6667 грн.
Наступна формула обчислює прибуток за останній рік від трирічної позики у 800000 грн. із розрахунку 10 % річних при щорічних виплатах:
ПЛПРОЦ(0,1; 3; 3; 800000) повертає -29245.
Для різних задач функція ПЛПРОЦ може використовуватись по різному, що відображається у наявності відповідних (умові задачі) аргументів.
Варіанти застосування функції ПЛПРОЦ ( ) у різних задачах
№ піп |
Узагальнене формулювання задачі |
Порядок дій та вигляд функції ПЛПРОЦ ( ) |
1 |
Якщо позика погашається рівномірно, то постійна періодична виплата включає в себе:
Непогашена частина позики зменшується у процесі відшкодування позики, то відповідно зменшується і доля платежів по відсоткам у загальній сумі виплат та збільшується доля виплати заборгованості. Розрахувати розмір виплати по відсоткам на конкретний період, якщо відшкодування позики здійснюється рівними платежами у кінці кожного розрахункового періоду. |
ПЛПРОЦ (норма; период; кпер; нз) Загальний порядок дій при вирішенні задачі:
|
2. |
Розрахувати прибуток, який приносить постійні періодичні виплати за конкретний період. Прибуток являє собою суму відсотків, нарахованих на накопичену (разом з відсотками) до вказаного моменту сукупну суму вкладень. |
ПЛПРОЦ (норма; период; кпер; , бз, тип ) Загальний порядок дій при вирішенні задачі:
|
Приклад 5.3. За рахунок щорічних відрахувань упродовж 6 років було утворено фонд у 5000 тис. грн. Визначити який прибуток приносили користувачу внески, якщо ставка відсотків за рік складає 17,5 %. Визначити величину щорічних відрахувань у фонд.
Вирішення: Прибуток за останній рік складає:
ПЛПРОЦ((17,5%; 66; , 5000, 0 ) = 664, 81 тис. грн.