- •1.Види забезпечення кредитів рефінансування банків та вимоги нбу щодо його фінансової та юридичної надійності.
- •2. Види заборгованості за кредитними операціями, що становлять кредитний портфель банку.
- •3. Визначення строків, джерела та механізм погашення кредитів.
- •4. Гарантія – форми забезпеченості банківського кредиту.
- •5. Групування кредитних операцій за станом обслуговування позичальниками (фізичними та юридичними особами) боргу перед банком за цими операціями.
- •6. Депозитні операції нбу: їх види, загальна характеристика.
- •7. Депозитні сертифікати нбу, порядок їх випуску, розміщення серед банків, погашення.
- •8. Економічна сутність, значення та еволюція кредитних відноcин між нбу і комерційними банками України.
- •9. Економічний контроль та санкції в процесі кредитування. Шляхи удосконалення механізму надання або погашення кредиту.
- •10. Економічний контроль, відповідальність та санкції в процесі кредитування нбу комерційних банків.
- •11. Економічні інструменти нбу з регулювання ліквідності: ком. Банків України.
- •14. Іпотечний кредит: сутність, порядок надання та погашення. Перспективи розвитку іпотечного кредитування в Україні.
- •15. Класифікація банківських кредитів відповідно до міжнародних стандартів. Перспективи урізноманітнення форм та видів банківських кредитів.
- •16. Класифікація кредитного портфелю банку за кожною кредитною операцією, критерії класифікації. Визначення категорій кредитних операцій за результатами класифікації кредитного портфеля.
- •17. Класифікація кредитрого портфелю банку за рівнем ризику кредитної заборгованості. Фактори, що визначають структуру кредитного портфеля.
- •18. Класифікація позичальників (фіз. Осіб) за результатами оцінки їх фін. Стану та з врахуванням якості забезпечення кредитної заборгованості.
- •19. Класифікація позичальників (юридичних осіб) за результатами оцінки їх фінансового стану та з врахуванням якості забезпечення заборгованості за кредитними операціями.
- •20. Консорціумний та паралельний кредити: сутність, умови і порядок надання та погашення.
- •21. Контокорентний кредит: сутність, порядок надання та погашення.
- •22. Контроль нбу за дотриманням банками порядку формування та використання резервів під кредитні ризики.
- •23. Контрольно-економічна робота за звітність банків з питань формування та використання резервів під кредитні ризики.
- •24. Кредит рефінансування комерційних банків овернайт, умови та порядок його надання і погашення.
- •25. Кредити під заставу векселів, умови і порядок їх надання та погашення.
- •26. Кредити, пов‘язані з вексельним обігом, їх характеристики. Загальні правила проведення банками кредитних операцій з векселями.
- •27. Кредитні операції у широкому розумінні, валовий та чистий кредитні ризики для банку-кредитора.
- •28. Кредитні операції, їх сутність, роль та місце у складі активних операцій банків.
- •29. Кредитні ризики, їх сутність, класифікація та управління ними.
- •30. Кредитування позичальників шляхом врахування і переврахування векселів.
- •31. Ломбардні кредити: сутність,об‘єкти, порядок надання та погашення.
- •32. Мета, умови та принципи формування і використання банками резервів під кредитні ризики.
- •33. Міжбанківський ринок кредитних ресурсів: сутність, склад та структура.
- •34. Можливості та економічні передумови кредитування позичальників в зв‘язку з відверненням їх обігових коштів у розрахунки (акредитиви, розрахункові чеки, платіжні вимоги, взаємні розрахунки тощо).
- •35. Необхідність та шляхи удосконалення системи міжбанківського кредитування в Україні.
- •36. Овердрафтний кредит: сутність, порядок надання та погашення.
- •37. Основні вимоги нбу до комерційних банків у разі їх рефінансування (надання кредитів рефінансування).
- •38. Оцінка фінансового стану – основа визначення кредитоспроможності позичальників (фізичних осіб).
- •39. Оцінка фінансового стану – основа визначення кредитоспроможності позичальників – юридичних осіб.
- •40. Плата за кредит, фактори, що впливають на її рівень. Порядок визначення, нарахування та стягнення банками плати за кредит.
- •41. Поручительство (поруки) – форма забезпечення банківського кредиту.
- •42.Порядок врахування вартості прийнятого банком забезпечення кредитів при визначенні чистого кредитного ризику банка-кредитора для розрахунку резервів під кредитні ризики.
- •43. Порядок проведення нбу тендерів з рефінансування банків строком до 14 днів. Погашення кредиту рефінансування.
- •44. Порядок проведення нбу тендерів з рефінансування банків строком до 365 днів. Погашення кредиту рефінансування.
- •45. Порядок розрахунку суми резерву під кредитні ризики, джерела їх формування та порядок використання банками.
- •46. Порядок формування та використання резерву під прострочені та сумнівні до отримання доходи за активними операціями ком. Банків.
- •47. Процедура розгляду кредитної документації, робота крединтого комітету (комісії) банку при розгляді питання про надання кредиту та її інформаційне забезпечення.
- •48. Реструктурування заборгованості за кредитами, її мета, зміст та порядок проведення банком. Особливості окремих видів рестуктурування боргу позичальників.
- •49. Скерування та супроводження кредиту, наданою позичальнику.
- •50. Стабілізаційний кредит, умови та порядок його надання і погашення комерційними банками.
- •51.Страхування відповідальності позичальників за непогашення кредиту і несплату відсотків за користування ним.
- •53. Сутність, принципи та порядок проведення нбу операцій peno. Пряме peno – кредитна операція між нбу і комерційними банкоми.
- •54.Умови та порядок відстрочення (пролонгації) строку користування кредитом. Прострочення виконання позичальником зобов‘язань за кредитним договором його матеріальна відповідальність.
- •55.Умови, правові та організаційно-економічні засади взаємного кредитування комерційних банків України.
- •56.Форми забезпечення своєчасності та повноти повернення кредитів та сплати відсотків за ними, їх загальна характеристика
- •57.Форми та методи надання кредиту, його документальне оформлення. Обов‘язкова та додаткова кредитна документація
- •58. Шляхи удосконалення та необхідність впровадження у банківську практику нових, прогресивних форм та методів забезпечення банківських кредитів.
- •Види забезпечення кредитів рефінансування банків та вимоги нбу щодо його фінансової та юридичної надійності.
45. Порядок розрахунку суми резерву під кредитні ризики, джерела їх формування та порядок використання банками.
З метою підвищення надійності та стабільності банківської системи, захисту інтересів кредиторів і вкладників банків створюються резерви для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями банків.
Резерв для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями банків є спеціальним резервом, необхідність формув. якого обумовлена кред. ризиками.
Оцінка кредитних ризиків здійснюється за всіма кредитними операціями та коштами, що розміщені на кореспондентських рахунках, які відкриті в інших банках як у національній, так і в іноземній валюті.
З метою розрахунку резерву під кредитні ризики банки здійснюють класифікацію кредитного портфеля за кожною операцією залежно від:
— фінансового стану позичальника;
— стану обслуговування позичальником кредитної заборгованості;
— рівня забезпечення кредитної операції.
За результатами класифікації кредитного портфеля визначається категорія кожної кредитної операції як «стандартна», «під контролем», «субстандартна», «сумнівна» чи «безнадійна».
Загальна заборгованість за кредитними операціями становить валовий кредитний ризик для кредитора.
Для розрахунку резервів на покриття можливих втрат за кредитними операціями визначається чистий кредитний ризик шляхом зменшення валового кредитного ризику на вартість забезпечення.
Банки створюють та формують резерви на повний розмір чистого кредитного ризику за основним боргом, зваженого на відповідний коефіцієнт резервування, за всіма видами кредитних операцій у національній та іноземних валютах.
Банки створюють також резерв на всю суму нарахованих за кредитними операціями доходів, що прострочені на строк понад 30 днів.
Крім того, банки створюють резерви за коштами, що містяться на кореспондентських рахунках, які відкриті в інших банках, а також депозитами до запитання в інших банках і сумнівною заборгованістю за коштами до запитання в інших банках.
Резерв під кредитні ризики поділяється на резерви під стандартну та нестандартну заборг., формується в тій валюті, в якій враховується заборгов.
Резерв під кредитні ризики використовується лише для покриття збитків за непогашеною позичальниками заборгованістю за кредитними операціями за основним боргом, стягнення якої є неможливим.
Банки здійснюють розрахунок резервів під стандартну та нестандартну заборгованість упродовж місяця, в якому здійснено кредитну операцію.Формув. резервів банки здійснюють щомісячно відповідно до сум фактичної кредитної заборгованості за станом на перше число місяця, наступного за звітним.
Безнадійна кредитна заборгованість списується банком за рахунок резерву під нестандартну заборгованість за рішенням правління банку.
При розрахунку резерву під кредитні ризики, як уже зазначалося, банк на підставі класифікації валового кредитного ризику та врахування прийнятого забезпечення визначає чистий кредитний ризик за кожною кредитною операцією і зважує його на встановлений коефіцієнт резервування. А саме:
Кредитна операція Коефіцієнт резервування, %
Стандартна - 2
Під контролем - 5
Субстандартна - 20
Сумнівна - 50
Безнадійна – 100