48.Рейтинговая оценка деятельности коммерческого банка.

- Расчет системы показателей, характеризующих наиболее существенные стороны банковской деятельности

- Расчет стандартной рейтинговой оценки

- Ранжирование банков в соответствии с полученными значениями рейтинговых оценок

Рейтинговая оценка деятельности банка:

1.Генеральный коэффициент надежности (К1) = Собственный капитал/Работающие активы за вычетом резервов под ссуды и ценные бумаги. Идеал=1

Работающие активы: МБК, депозиты, размещенные, вложения в ценные бумаги, кредиты юридическим и физическим лицам и прочее.

2.Коэффициент мгновенной ликвидности (к2)=Ликвидные активы/Обязательства до востребования. Идеал =1.

Ликвидные активы: денежные и приравненные к ним средства, корреспондентские счета, вложения в долговые обязательства.

Обязательства «до востребования»: корреспондентские счета (ЛОРО), расчетные счета, текущие счета и пр.

3.Кросс-коэффициент (К3) = Привлеченные средства/Работающие активы за вычетом резервов под ссуды и ценные бумаги. Идеальное значение=3

Привлеченные средства: Корсчета ЛОРО, полученные межбанковские кредиты, средства клиентов и пр.

4.Генеральный коэффициент ликвидности (К4)=( Иммобилизованные активы +Ликвидные активы)/Привлеченные средства. Идеал=1.

Иммобилизованные активы: основные средства и нематериальные активы

5.Коэффициент защищенности капитала (К5) = Иммобилизованные активы/Собственный капитал. Идеал=1.

6.Коэффициент фондовой капитализации прибыли (К6) = Собственный капитал/Уставный капитал. Идеал = 3.

N= (К1/1)*45+(К2/1)*20+(К3/3)*10+(К4/1)*15+(К5/1)*5+(К6/3)*5

Оптимальное значение 100-140%

Средний уровень от 60% до 100%

Критический уровень – менее 60%, более 140%.