- •Агрегированный баланс банка
- •1.2. Работающие активы. Активы, не приносящие доход
- •1.3. Понятие ликвидности банка
- •II группа –10%
- •III группа –20%
- •IV группа- 70%
- •V группа
- •Модели анализа структуры баланса
- •Тема 2 Расчетно-кассовые операции
- •2. 2. Денежно-кредитная политика Банка России
- •2. 3. Кассовые операции, кассовая наличность
- •2. 4. Прогноз кассовых оборотов
- •2.5. Безналичное обращение: понятие, группы, основные принципы организации безналичного обращения
- •Формы расчетов: платежное поручение, требование-поручение, аккредитив, инкассо, вексель, чеки
- •Тема 3 Корреспондентские отношения между банками. Работа ркц. Безопасность расчетов
- •3. 2. Система расчетно–кассовых центров Банка России
- •3.3. Клиринговые расчеты
- •3.4. Межбанковский клиринг: виды, способы
- •3.5. Принципы обеспечения безопасности расчетов
- •Тема 4 Кредитные операции
- •4.2. Управление кредитным портфелем
- •4.3. Этапы кредитного процесса
- •4.4. Кредитный риск
- •4.5. Анализ кредитоспособности заемщика
- •Оценка кредитоспособности на основе анализа денежных потоков
- •Тема 5 Потребительские кредиты
- •5.1. Основные формы потребительского кредита
- •5.2. Условия и порядок предоставления потребительского кредита
- •5.1. Основные формы потребительского кредита
- •Роль потребительского кредита в экономике
- •Норма процента и факторы, её определяющие
- •Основные формы потребительского кредита
- •Кредитные и расходные карточки Кредитные карточки
- •Расходные карточки
- •Персональные ссуды Персональные ссуды
- •Овердрафты
- •5.2. .Условия и порядок предоставления потребительского кредита Условия предоставления кредита
- •Порядок предоставления кредита
- •Тема 6 Методы оценки доходности финансовых активов
- •Понятие доходности финансового актива
- •Модель оценки доходности финансовых активов
- •Тема 7 Оценка кредитоспособности на основе анализа денежных потоков
- •Анализ денежных потоков
- •Анализ делового риска
- •7.1. Анализ денежных потоков
- •7.2. Анализ делового риска
- •Из опыта других стран
- •Тема 8 Факторы, влияющие на определение суммы потребительского кредита, при кредитовании населения
- •Расчет платежеспособности и максимального размера предоставляемого кредита
- •Понятие кредитной линии
- •Банковский ссудный процент
- •Службы, участвующие в процессе кредитования
- •8.1. Расчет платежеспособности и максимального размера предоставляемого кредита
- •Расчет максимального размера предоставляемого кредита
- •8.2. Понятие кредитной линии
- •8.3. Банковский ссудный процент
- •8.4. Службы участвующие в процессе кредитования
- •Лекция 9 Способы обеспечения исполнения обязательств
- •9.1. Неустойка
- •9.2. Поручительство
- •9.3. Залог и ипотека
- •Банковская гарантия
- •9.5. Удержание
- •Тема 10 Операции с ценными бумагами Особенности существующих ценных бумаг Биржевой и внебиржевой рынки План
- •10.2. Эмиссия ценных бумаг
- •10.3. Операции с ценными бумагами
- •10.4. Котировка Ценных бумаг. Биржевой и внебиржевой рынки
- •Внебиржевая торговля ценными бумагами
- •Тема 11 Государственные и корпоративные ценные бумаги План
- •Государственные ценные бумаги
- •Корпоративные ценные бумаги
- •Риски и надежность ценных бумаг
- •11.3. Доходность вложений в ценные бумаги
- •11.4. Ликвидность ценных бумаг
- •11.5. Операции репо
- •11.6. Депозитарный учет ценных бумаг
- •Тема 12 Особенности операций с акциями и векселями
- •12.1. График движения цены
- •12.2. Ценовой тренд
- •12.1. График движения цены
- •Операции банков с акциями
- •Технический анализ рынка ценных бумаг
- •Ключевой день
- •12.2. Ценовой тренд
- •Тема 13 Лизинг и факторинг
- •Особенности лизинговых операций
- •13.3. Понятие факторинга
- •Тема 14 Прочие операции коммерческих банков
- •Трастовые операции
- •14.3. Операции с драгоценными металлами
- •Тема 15 Банковские риски
- •Банковские риски и их разновидности
- •Способы оценки рисков, методы снижения степени рисков
- •Тема 16 Пассивные операции банка
- •Собственный капитал банка
- •Классификация депозитов
- •Содержание
- •Библиографический список
2.5. Безналичное обращение: понятие, группы, основные принципы организации безналичного обращения
Безналичное обращение - это изменение остатков денежных средств на банковских счетах, которое происходит в результате исполнения банком распоряжений владельца счета в виде чеков, аккредитивов и других расчетных документов.
Различают две группы безналичного обращения: по товарным операциям и финансовым обязательствам. К первой группе относятся безналичные расчеты за товары и услуги, ко второй - платежи в бюджет (налог на прибыль, подоходный налог с физических лиц...) и внебюджетные фонды, погашение банковских ссуд, уплата процентов за кредит.
Безналичные расчеты имеют важное экономическое значение в ускорении оборачиваемости средств, сокращении наличных денег в обращении.
В условиях развития рыночных отношений можно выделить основные принципы организации безналичных расчетов.
Первый принцип - осуществление безналичных расчетов по счетам, которые открываются банками клиентам для хранения и перевода средств. Этот принцип имеет отношение как к физическим, так и к юридическим лицам. Проведение расчетов через банк должно сочетаться с экономической самостоятельностью клиентов и их материальной ответственностью за свои действия.
Второй принцип - при всем многообразии форм собственности и характера деятельности предприятии за ним остается право свободного выбора форм расчетов и закрепления их в хозяйственных договорах. Этот принцип также нацелен на утверждение экономической самостоятельности всех субъектов рынка. Банку отводится роль посредника.
Третий принцип - перечисление средств по счетам предприятий производится по поручению плательщика или с его согласия (акцепта). Это дает возможность предприятию-покупателю контролировать выполнение поставщиком основных условий договора, нарушение которых может вызвать полный или частичный отказ от акцепта платежа.
Четвертый принцип - очередность списания денежных средств со счета клиента. С 1996 года при недостаточности средств на счете списание денежных средств осуществляется в следующей последовательности списание по исполнительным документам, предусматривающим:
перечисление или выдачу денежных средств со счета для удовлетворения требований о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, требований о взыскании алиментов;
перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих по трудовому договору;
отчисления в Пенсионный фонд, фонд социального страхования;
платежи в бюджет и внебюджетные фонды;
списание по другим платежным документам.
Открытие банком счета клиенту и предоставление ему услуг по расчето - кассовому обслуживанию осуществляются на основе заключения между банком и клиентом договора банковского счета. (Глава 45 ГК). Важным является выделение в договоре ответственности обеих сторон за невыполнение взятых обязательств.
Между налично-денежным обращением и безналичным существует тесная взаимосвязь: деньги постоянно переходят из одной сферы обращения в другую. Поступления безналичных средств на счета в банке - непременное условие для выдачи наличных денег. Поэтому безналичный оборот неотделим от обращения наличных денег и образует вместе с ним единый денежный оборот страны, которой циркулируют единые деньги одного наименования.