3. 2. Система расчетно–кассовых центров Банка России

Расчетно-кассовые центры (РКЦ) являются учреждениями Цент­рального банка России, организуемыми по мере необходимости на областном, городском, районном или межрайонном уровнях.

Структура расчетно-кассового центра определяется Центральным банком.

Для открытия корреспондентского счета в РКЦ банк представляет в него следующие документы:

1) заявление на открытие счета;

2) копию зарегистрированного в установленном порядке устава;

3) нотариально заверенные образцы подписей и оттиск печати. Затем между расчетным центром и коммерческим банком заключа­ется договор о корреспондентских отношениях, которым определяются порядок функционирования корреспондентского счета и взаимоотно­шения РКЦ и коммерческого банка при осуществлении расчетов.

Если расчеты производятся между клиентами одного и того же банка, то списание или зачисление средств по счетам клиентом проис­ходит минуя корреспондентский счет банка в расчетном центре. Через этот счет осуществляются расчеты клиентов коммерческого банка с предприятиями, организациями, учреждениями и т.д., имеющим сче­та в других учреждениях банков.

Операции по корреспондентским счетам проводятся в пределах на­ходящихся на них средств. Банки должны обеспечивать своевременное поступление на свой корреспондентский счет средств, в размерах, не­обходимых для проведения платежей.

Правильная организация расчетов по корреспондентскому счету предполагает наличие кредитового сальдо, которое образуется в ре­зультате превышения поступлений на счет над суммой платежей с него. При временной недостаточности поступлений для покрытия пла­тежей банк должен изыскать возможность получения межбанковского кредита. Сумма этого кредита при зачислении на корреспондентский счет банка позволит бесперебойно продолжить платежи.

В противном случае образуется дебетовое сальдо на корсчете. Это означает, что расчетный центр по существу прокредитовал банк на сумму дебетового сальдо. В таких случаях расчетно-кассовый центр прекращает дальнейшие платежи с корсчета и все поступления на­правляются на погашение дебетового сальдо. Кроме того, к банку при­меняются штрафные санкции — взимается определенная плата за каждый день наличия дебетового сальдо. Платежи с корреспондентских субсчетов филиалов коммерческого банка осуществляются независимо от остатка средств на них. Задача головного банка заключается в том, чтобы в целом по его системе не допустить превышения платежей над поступлениями, т.е. дебетового сальдо. С прекращением операций (при наличии дебетового сальдо) по счету головного банка приостанавливаются и операции по субсчетам всех его филиалов.

Расчеты между расчетно-кассовыми центрами по операциям ком­мерческих банков, а также их собственным операциям производятся через счета межфилиальных оборотов (МФО).

На этих счетах отражаются операции по перечислению (взысканию) платежей (задолженности) на счета получателей (плательщи­це) , обслуживаемых в других расчетных центрах.

Учреждениям банков счета по МФО не открываются. Все их опера­ции с другими банками производятся через корреспондентские счета в РКЦ. Расчетным центрам присваиваются номера по межбанковским расчетам. Это необходимо для удобства нахождения их и обработки на вычислительных машинах.

Средством межфилиальных расчетов являются авизо по МФО. Эти документы составляются и отправляются РКЦ, в исключительных случаях — телеграфные авизо — коммерческими банками, в адрес другого РКЦ для завершения межфилиальной операции.