Індивідуальне розрахункове завдання №6.2

№

Господарські операції

1.

Реалізовані товари у листопаді 2012 року на суму 2 400 000 грн. (у т.ч. ПДВ)

2.

Собівартість реалізованих товарів склала 700 000 грн.

3.

Відображені витрати за послуги банку (розрахунково-касове обслуговування) – 1000 грн.

4.

Нарахована заробітна плата адміністрації, а саме:

• Потапенко В.В. (директор ТОВ «Прогрес») – 16000 грн.;

• Буйнова І.Р. (головний бухгалтер ТОВ «Прогрес») – 8000 грн.;

• Кучер А.П. (зам. головного бухгалтера ТОВ «Прогрес») – 3500 грн. Має семирічну дитину.

• Романова І.Ф. (секретар директора ТОВ «Прогрес») – 1450 грн.

5.

Нараховано знос на обладнання збутового призначення – 900 грн.

6.

Створено резерв сумнівних боргів – 300 грн.

7.

Відображено витрати житлово-комунального господарства і господарств культурного призначення (заробітна плата, ЄСВ) – 5000 грн.

8.

Відображено нарахування відсотків за кредит – 560 грн.

9.

Відображено суму втрат, пов’язаних зі зменшенням частки інвестора в чистих активах об’єкта інвестування – 300 грн.

10.

Відображено суму уцінки об’єкта основних засобів – 200 грн.

11.

Отримання доходу від операційної оренди активів – 4000 грн.

12.

Отримання доходу від списання депонованої заробітної плати – 500 грн.

13.

Відображено суму доходу, пов’язаного зі збільшенням частки інвестора в чистих активах об’єкта інвестування – 300 грн.

14.

Нараховано суму дивідендів, відсотків, що підлягають отриманню – 15000 грн.

15.

Отримано виручку за реалізовані ощадні сертифікати – 4000 грн.

№

Активи і пасиви

Сума, тис. грн.

1.

Статутний капітал

8672,64

2.

Сировина і матеріали

200,8

3.

Дебіторська заборгованість за бюджетними платежами

1,6

4.

Поточні зобов’язання з оплати праці

120,7

5.

Додатково вкладений капітал

670,2

6.

Нематеріальні активи:

- залишкова вартість;

- первісна вартість;

- знос

?

1,8

0,4

7.

Забезпечення виплат персоналу

11,2

8.

Дебіторська заборгованість за майно у фінансовій оренді

117,7

9.

Резервний капітал

383,4

10.

Короткострокові векселі видані

26,7

11.

Заборгованість за авансами, отриманими від покупців

у рахунок майбутньої поставки товарів

248,7

12.

Будівлі і споруди:

- залишкова вартість;

- первісна вартість;

- знос

7442,1

9782,6

2340,5

13.

Вилучений капітал

3,7

14.

Поточні зобов’язання за розрахунками в:

- пенсійний фонд;

76,2

15.

Незавершене виробництво

120,7

16.

Наявність грошових коштів у касі в:

- національній валюті;

- іноземній валюті

5,0

10,0

17.

Наявність грошових коштів у банках у:

- національній валюті на поточному рахунку;

- національній валюті на інших рахунках;

- іноземній валюті на поточних рахунках

340,96

2,8

4,9

18.

Поточні зобов’язання підприємства учасникам АТ за дивідендами

30,0

19.

Нерозподілений прибуток

?

20.

Автотранспорт, машини і обладнання:

- залишкова вартість;

- первісна вартість;

- знос

2559,8

4360,5

1800,7

21.

Поточні фінансові інвестиції

8,7

22.

Незавершене будівництво

433,8

23.

Готова продукція

?

24.

Цільове фінансування

87,6

25.

Витрати майбутніх періодів

0,5

26.

Кредиторська заборгованість постачальникам за отриману сировину

917,9

27.

Короткострокові векселі отримані

38,7

28.

Відсотки за отриманими векселями

0,8

29.

Довгострокові кредити банку

10,5

30.

Запасні частини, паливо та інші виробничі запаси

109,5