3. Персонал и оплата труда

Основными показателями раздела являются:

• среднесписочная численность работников;

• фонд оплаты труда работников;

• среднегодовая оплата труда работников;

• производительность труда работников.

Расчет среднесписочной численности работников на прогнозируемый период проводится по формуле (3.1)

где Ч_пл - среднесписочная численность работников предприятия на прогнозируемый период, единиц;

Ч_раз - дополнительная среднесписочная численность работников, связанная с развитием сети связи, единиц.

Потребность в дополнительной численности работников, связанной с развитием сети связи, в плановом периоде определяется по формуле (3.2):

По формуле (3.3) определяется средняя трудоемкость обслуживания одного номера сети (Тр_о ), ожидаемая в текущем периоде:

Тр_о = Ч_о /N_о , (3.3)

гдеЧ_о - среднесписочная численность работников основной деятельности, в текущем году, единиц;

N_о - среднегодовое количество телефонных аппаратов на сети в текущем году, аппаратов.

Тр_о = 191,5 / 67,1 = 2,85 штатных ед. на тыс. аппаратов.

= 2,85*3,79 / 10 = 1,08 ед.

пл= 194 – (3,5*6 + 2,5*3 + 1,5*4 + 0,5*2) / 4 = 185,125 ед.

∑ = 185,125 + 1,08 = 186,205 ед.

Далее рассчитывается фонд оплаты труда на прогнозируемый период на основе зарплатоемкости, сложившейся в текущем периоде.

ФОТпл = Зе_о*Дод_пл

Определяем зарплатоемкость в текущем периоде:

Зе_о = ФОТ₀/Дод_о

Зе_о = 29456,7 / 188571,52 = 0,156 руб./руб.

ФОТпл = 0,156*247174,606 = 38559,24 тыс. руб.

Рассчитываем среднемесячную заработную плату одного работника в текущем и прогнозируемом периодах:

тек = 29456,7 / 191,5 / 12 = 12,818 тыс. руб.

пл = 38559,24 / 186,205 / 12 = 17,257 тыс. руб.

Производительность труда:

Птр = Дод/Ч

Птр_тек = 188571,52 / 191,5 = 984,7 тыс. руб./чел.

Птр_пл = 247174,606 / 186,205 = 1327,4 тыс. руб./чел.

Сведем результаты расчетов по 3 разделу в таблицу 3.1.

Таблица 3.1 – План-прогноз по труду.

Наименование показателей	Текущий год	Прогноз	Изменение
			Абсолютное	Относительное
1 Доходы от основной деятельности, тыс. рублей.	188571,52	247174,606	58603,086	131,07
2 Среднесписочная численность работников предприятия, единиц	191,5	186,205	-5,295	97,23
3 Фонд оплаты труда, тыс. руб.	29456,7	38559,24	9102,54	130,9
4 Среднемесячная заработная плата одного работника, тыс. руб.	12,818	17,257	4,44	134,63
5 Производительность труда, тыс. руб. / чел.	984,7	1327,4	342,7	134,8

Расчеты абсолютного изменения и относительного изменения (прогноз/текущий * 100, %)

1. Доходы от основной деятельности:

247174,606 – 188571,52 = 58603,086 (тыс. руб.)

247174,606 /188571,52 * 100 =131,07 %

2. Среднесписочная численность работников предприятия:

186,205 – 191,5 = -5,295 (ед.)

186,205 / 191,5 * 100 = 97,23 %

3. Фонд оплаты труда:

38559,24 – 29456,7 = 9102,54 (тыс. руб.)

38559,24 / 29456,7 * 100 = 130,9 %

4. Среднемесячная заработная плата одного работника:

17,257 – 12,818 = 4,44 (тыс. руб.)

17,257 / 12,818 * 100 = 134,63 %

5. Производительность труда:

1327,4 – 984,7 = 342,7 (тыс. руб./чел.)

1327,4 / 984,7 * 100 = 134,8 %