Страхование кредитов.

В нашей стране страхование кредитов проводится с 1990 г. и осуществляется на добровольной основе в 2-х формах:

– страхование ответственности заемщиков за непогашение кредитов;

– страхование залогового обеспечения.

В первом случае страхователем выступает заемщик, а объектом страхования является его ответственность перед банком. Во втором случае страхователь – банк, а объект страхования – ответственность заемщика перед банком.

В современной отечественной практике при страховании кре дитов амплитуда колебаний отечественного страховщика широкая:

некоторые страховые компании страхуют 100% суммы кредита, но не страхуют проценты за пользование кредитом; другие выплачивают 50–90% суммы непогашенного кредита и процентов по нему. Конкретный предел ответственности устанавливается индивидуально и зависит от установленной практики, риска, а также от колебаний экономической конъюнктуры. Страхование кредитов в России – молодой и рискованный бизнес, поэтому он пока не получил развития.

В банковской практике отечественных банков из всех форм обеспечения наиболее распространены банковские гарантии и векселя КБ, а из видов залога – высоколиквидные ценные бумаги.

При принятии предметов обеспечения кредита кредитный сотрудник должен обязательно учитывать следующее:

– обеспечение должно быть действительным, т.е. не противоречить закону и возникать из предусмотренного в законе основания;

– рыночная стоимость предмета залога должна превышать сумму выданной ссуды не менее чем на 5–10% (на практике примерно 30%);

– залог должен быть ликвиден, т.е. легко реализуем, распространены следующие виды залога:

– залог товарно-материальных ценностей – имущество на складе, в переработке;

– ценные бумаги, конвертируемая валюта;

– при снижении стоимости залога или снижении платежеспособности заемщика в период действия кредитного договора банк должен потребовать от заемщика дополнительного обеспечения.

Условия погашения ссуды – это определение эффективного выполнения заемщиком своих обязательств. При заключении кредитного договора банк предлагает заемщику возможные варианты погашения ссудной задолженности. Таких схем в международной и отечественной банковской практике достаточно много, но все строятся на двух принципах:

1. предоставление ссуды с единовременным погашением в конце срока основного долга и процентов по ссуде (краткосрочные кредиты) либо проценты выплачиваются регулярно (ежемесячно, ежеквартально, ежегодно), а погашение ссуды происходит в конце срока одной суммой;

2. Ссуды в рассрочку (аннуитетные):

а) погашение осуществляется равномерными долями (годовая сумма процентов и доли погашения); суммы погашения растут в объеме накопленных процентов;

б) погашение осуществляется сокращающимися долями, включающими часть основного долга и часть процентной суммы. Погашение основного долга начисляется равными долями, а годовая

сумма снижается на сэкономленные проценты.

Схемы погашения основываются на учете всех предыдущих условий кредитного договора.