- •Введение
- •Формирование исходных данных
- •3. Бюджетирование годовой производственной программы
- •3.1 Бюджет фонда оплаты труда
- •3.2 Бюджет материальных затрат в расчете на планируемую производственную программу
- •3.3 Бюджет потребления энергоносителей
- •3.4 Бюджет амортизационных отчислений
- •3.5.2 Расчет налога на имущество предприятия
- •4 Прогноз движения денежных средств
3.2 Бюджет материальных затрат в расчете на планируемую производственную программу
В этом бюджете определяется объем материальных ресурсов, необходимых для выполнения заданных объемов работ и составляется график заготовки материалов.
Расчетную плановую потребность в материальных ресурсах определяют по нормам СНиП, ГЭСН, по производственным и плановым нормам расходов материалов.
Потребность в материалах и количество заготавливаемых материалов составляется с разбивкой по кварталам планового периода на основе ресурсных ведомостей и локальных смет, рассчитанных в программе ARS_СибАДИ. При этом исходят из условий, что заготовка материалов производится в предшествующий квартал: в зимний период до 80%, летом – до 50% от общей потребности.
Итоговым показателем бюджета материальных затрат будет стоимость материалов, конструкций и деталей, подлежащих завозу в каждом периоде (квартале). Полученные значения необходимы для расчета потоков денежных средств. В бюджете необходимо предусмотреть потребность в строительных материалах, изделиях и полуфабрикатах для основного и подсобного производства.
Таблица 3.2 - Бюджет материальных затрат
Материал |
Ед. изм. |
Значение по периодам |
|
||||||||||||||||||
на год |
в том числе по кварталам |
|
|||||||||||||||||||
|
I |
II |
III |
IV |
|
||||||||||||||||
Потребность материалов |
|
||||||||||||||||||||
Основное производство |
|
||||||||||||||||||||
щебень |
м3 |
13,52 |
2,7 |
4,73 |
4,06 |
2,03 |
|
||||||||||||||
грунт |
м3 |
338000 |
67600 |
118300 |
101400 |
50700 |
|
||||||||||||||
песок природный |
м3 |
72929 |
|
21879 |
32818 |
18232 |
|
||||||||||||||
вода |
м3 |
9815,1 |
|
2944,5 |
4416,8 |
2453,8 |
|
||||||||||||||
щебень м 1200 фр. 40-70 |
м3 |
65520 |
|
19656 |
29484 |
16380 |
|
||||||||||||||
щебень м 1200 фр. 10-20 |
м3 |
1950 |
|
585 |
877,5 |
487,5 |
|
||||||||||||||
паковки |
т |
0,65 |
|
0,22 |
0,33 |
0,1 |
|
||||||||||||||
битум |
т |
3,23 |
|
0,97 |
1,45 |
0,81 |
|
||||||||||||||
битум вязкий |
т |
150,93 |
|
45,28 |
67,92 |
37,73 |
|
||||||||||||||
щебень м 1000 фр. 5-10 |
м3 |
1576,09 |
|
486,83 |
700,24 |
389,02 |
|
||||||||||||||
толь с крупнозерн. Подсыпкой марка ТГ-350 |
м2 |
351 |
|
105,3 |
157,95 |
87,75 |
|
||||||||||||||
Подсобное производство |
|
||||||||||||||||||||
щебень |
м3 |
10145,8 |
|
3039,6 |
4563 |
2543,2 |
|||||||||||||||
битум вязкий |
м3 |
1404 |
|
421 |
632 |
351 |
|||||||||||||||
песок природный |
м3 |
8171,2 |
|
2450,2 |
3678,2 |
2042,8 |
|||||||||||||||
Минеральный порошок |
т |
564,4 |
|
169,24 |
254,06 |
141,1 |
|||||||||||||||
Поверхностно активные добавки |
кг |
9828 |
|
2947 |
4424 |
2457 |
|||||||||||||||
Объемы заготовок материалов |
|
||||||||||||||||||||
Основное производство |
|
||||||||||||||||||||
щебень |
м3 |
13,52 |
2,7 |
4,73 |
4,06 |
2,03 |
|
||||||||||||||
грунт |
м3 |
338000 |
67600 |
118300 |
101400 |
50700 |
|
||||||||||||||
песок природный |
м3 |
72930,08 |
|
21879 |
32818 |
18232 |
|
||||||||||||||
вода |
м3 |
9815,1 |
|
2944,5 |
4416,8 |
2453,8 |
|
||||||||||||||
щебень м 1200 фр. 40-70 |
м3 |
65520 |
9828 |
17199 |
21294 |
17199 |
|
||||||||||||||
щебень м 1200 фр. 10-20 |
м3 |
1950 |
|
585 |
877,5 |
487,5 |
|
||||||||||||||
паковки |
т |
0,65 |
|
0,22 |
0,33 |
0,1 |
|
||||||||||||||
битум |
т |
3,23 |
|
0,97 |
1,45 |
0,81 |
|
||||||||||||||
битум вязкий |
т |
150,93 |
|
45,28 |
67,92 |
37,73 |
|
||||||||||||||
щебень м 1000 фр. 5-10 |
м3 |
1576,09 |
|
486,83 |
700,24 |
389,02 |
|
||||||||||||||
толь с крупнозерн. Подсыпкой марка ТГ-350 |
м2 |
351 |
|
105,3 |
157,95 |
87,75 |
|
||||||||||||||
Подсобное производство |
|
||||||||||||||||||||
щебень |
м3 |
10136,88 |
1519,8 |
2279,7 |
3420,45 |
2916,93 |
|
||||||||||||||
битум вязкий |
м3 |
1404 |
|
421 |
632 |
351 |
|
||||||||||||||
песок природный |
м3 |
8171,2 |
|
2450,2 |
3678,2 |
2042,8 |
|
||||||||||||||
Минеральный порошок |
т |
564,4 |
|
169,24 |
254,06 |
141,1 |
|
||||||||||||||
Поверхностно активные добавки |
кг |
9828 |
|
2947 |
4424 |
2457 |
|
||||||||||||||
Стоимость заготавливаемых материалов |
|
||||||||||||||||||||
Основное производство |
|
||||||||||||||||||||
щебень |
тыс.руб. |
19,56 |
3,91 |
6,84 |
5,87 |
2,94 |
|
||||||||||||||
грунт |
тыс.руб. |
100163,26 |
20032,65 |
35057,14 |
30048,98 |
15024,49 |
|
||||||||||||||
песок природный |
тыс.руб. |
21691,59 |
0,00 |
6507,47 |
9761,06 |
5422,74 |
|
||||||||||||||
вода |
тыс.руб. |
122,30 |
0,00 |
36,69 |
55,03 |
30,57 |
|
||||||||||||||
щебень м 1200 фр. 40-70 |
тыс.руб. |
79680,18 |
11952,03 |
20916,05 |
25896,06 |
20916,05 |
|
||||||||||||||
щебень м 1200 фр. 10-20 |
тыс.руб. |
2762,55 |
0,00 |
828,76 |
1243,15 |
690,64 |
|
||||||||||||||
паковки |
тыс.руб. |
26,40 |
0,00 |
8,94 |
13,40 |
4,06 |
|
||||||||||||||
битум |
тыс.руб. |
39,25 |
0,00 |
11,79 |
17,62 |
9,84 |
|
||||||||||||||
битум вязкий |
тыс.руб. |
1133,76 |
0,00 |
340,13 |
510,20 |
283,42 |
|
||||||||||||||
щебень м 1000 фр. 5-10 |
тыс.руб. |
2319,67 |
0,00 |
716,51 |
1030,61 |
572,56 |
|
||||||||||||||
толь с крупнозерн. Подсыпкой марка ТГ-350 |
тыс.руб. |
7,74 |
0,00 |
2,32 |
3,48 |
1,93 |
|
||||||||||||||
Подсобное производство |
|
||||||||||||||||||||
щебень |
тыс.руб. |
14662,40 |
2198,30 |
3297,45 |
4947,48 |
4219,17 |
|
||||||||||||||
битум вязкий |
тыс.руб. |
10546,56 |
0 |
3162,46 |
4747,45 |
2636,64 |
|
||||||||||||||
песок природный |
тыс.руб. |
2430,36 |
0 |
728,76 |
1094,00 |
607,59 |
|
||||||||||||||
Минеральный порошок |
тыс.руб. |
1439,40 |
0 |
431,68 |
647,93 |
359,85 |
|
||||||||||||||
Поверхностно активные добавки |
тыс.руб. |
95,3316 |
0 |
28,58 |
42,91 |
23,83 |
|
||||||||||||||
щебень |
тыс.руб. |
14662,40 |
2198,30 |
3297,42 |
4947,48 |
4219,17 |
|
||||||||||||||
итого |
тыс.руб |
237140,33 |
34186,89 |
72081,53 |
80065,26 |
50806,33 |
|
||||||||||||||