Остатки по счетам на начало периода

Шифр и наименование

остатков по счетам бухгалтерского учета

Сумма, руб.

01 Основные средства

64 000

02 Амортизация основных средств

4 000

10 Материалы

864

20 Основное производство

378

50 Касса

75

51 Расчетный счет

2 460

60 Задолженность поставщикам

164

62 Задолженность покупателей

2 000

66 Задолженность по краткосрочным кредитам

1 173

68 Задолженность по налогам

1 169

69 Задолженность органам социального страхования

1 513

70 Задолженность персоналу по оплате труда

9 284

71 Задолженность подотчетных лиц

87

80 Уставный капитал

52 561

Хозяйственные операции за период

Сумма, руб.

Корр. счетов БУ

1. Акцептованы счета поставщиков за поступившие на склад материалы:

1.1 стоимость материалов

1.2 НДС от стоимости материалов

1 148

207

2. Акцептован счет энергосбыта за электроэнергию, израсходованную на нужды основного производства:

2.1 стоимость электроэнергии

2.2 НДС от стоимости электроэнергии

128

23

3. Списана стоимость материалов, израсходованных на нужды основного производства

1 042

4. Начислена заработная плата работникам основного производства

11 380

5. Удержан из заработной платы налог на доходы физических лиц

177

6. Начислены страховые взносы от начисленной заработной платы работников основного производства

1 158

7. Начислена амортизация по основным средствам, использованным в основном производстве

368

8. Списаны расходы по командировке, из подотчета на расходы основного производства

78

9. Перечислено с расчетного счета в погашение задолженности:

9.1 органам социального страхования

9.2 по НДФЛ

9.3 поставщикам за полученные материалы

372

146

1 032

10. Зачислено на расчетный счет кредит, полученный на 5 месяцев

9 200

11. С расчетного счета получены наличные денежные средства

9 327

12. Выдано из кассы:

12.1 заработная плата работникам

12.2 в подотчет на командировочные расходы

9 124

83

13. Списаны затраты основного производства по изготовлению продукции и оприходована на склад готовая продукция

14 200

14. Передана готовая продукция покупателям в счет продажи

13 600

15. Созданы расчеты с покупателями за отпущенную продукцию

25 400

16. Начислен НДС от стоимости реализованной продукции

3 800

17. Зачислено на расчетный счет от покупателей

27 000

18. Определен и списан финансовый результат от продажи

……