- •Введение.
- •Бизнес-план
- •2.2. Резюме
- •2.3. Описание предприятия и его продукции
- •2.4. Оценка рынка сбыта
- •2.5. План производства
- •Состав и стоимость технологического оборудования
- •Определение величины оборотных средств
- •Расчёт программы выпуска и реализации продукции
- •2.6. Организационный план
- •2.8. Оценка риска и страхование деятельности предприятия
- •2.9. Финансовый план
- •2.9.2. Себестоимость производства продукции
- •Расчёт сметы затрат на производство и себестоимость единицы продукции
- •Выбираем оптовую цену в соответствии с правилом её определения:
- •Постоянные затраты
- •2.9.3. Расчет доходов
- •2.10. Оценка экономической эффективности проекта
- •2.10.1. Движение денежных средств
- •2.10.2. Расчёт интегральных показателей эффективности
- •3. Заключение
2.10. Оценка экономической эффективности проекта
Для создания информационной базы оценки эффективности инвестиционного проекта рассчитываются поквартально финансовые результаты от реализации проекта (таблица 13)
2.10.1. Движение денежных средств
Таблица 13
Движение денежных средств, руб.
Показатели |
1 год |
2 год |
3 год |
|||||||||
1кв. |
2 кв. |
3 кв. |
4 кв. |
5 кв. |
6 кв. |
7 кв. |
8 кв. |
9 кв. |
10 кв. |
11 кв. |
12 кв. |
|
Собственный капитал |
534250 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
+ банковский кредит |
500000 |
0 |
0 |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
+ поступления из других источников |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
- выплаты в погашение кредита |
125000 |
125000 |
125000 |
125000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
- выплаты процентов по кредитам |
-31250 |
-23437,5 |
-15625 |
-7812,5 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
= Чистый денежный поток от финансовой деятельности (1) |
878000 |
-148437,5 |
-140625 |
-132812,5 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
+ поступления от реализации активов |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
- затраты на приобретение активов |
-71500 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
- затраты на пополнение оборотных средств |
-299250 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
= Чистый денежный поток от инвестиционной деятельности (2) |
-1034250 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Выручка от продаж (без НДС) |
1749600 |
2041200 |
2624400 |
2916000 |
2916000 |
2916000 |
2916000 |
2916000 |
3240000 |
3240000 |
3240000 |
3240000 |
- текущие затраты (без амортизационных отчислений) |
-1602970 |
-1778132 |
-2128455 |
-2303617 |
-2303617 |
-2303617 |
-2303617 |
-2303617 |
-2303617 |
-2303617 |
-2303617 |
-2303617 |
- налоги, относимые на финансовые результаты |
-11298 |
-12391,5 |
-14578,5 |
-15672 |
-15672 |
-15672 |
-15672 |
-15672 |
-15672 |
-15672 |
-15672 |
-15672 |
- налог на прибыль, сборы , платежи |
-32480 |
-60162 |
-115528 |
-143211 |
-143211 |
-143211 |
-143211 |
-143211 |
-220971 |
-220971 |
-220971 |
-220971 |
+ поступления от других видов деятельности |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
= чистый денежный поток от оперативной деятельности (3) |
102852 |
190514,5 |
365838,5 |
453500 |
453500 |
453500 |
453500 |
453500 |
699740 |
699740 |
699740 |
699740 |
Баланс наличности на начало периода (4) |
0 |
-53398 |
63077 |
225213,5 |
320687,5 |
453500 |
453500 |
453500 |
453500 |
699740 |
699740 |
699740 |
Баланс наличности на конец периода |
-53398 |
63077 |
225213,5 |
320687,5 |
453500 |
453500 |
453500 |
453500 |
699740 |
699740 |
699740 |
699740 |