Литература

1. Бланк И.А. Управление финансовыми рисками [Текст] / И.А. Бланк. – К.: Ника-Центр, 2005. – 600 с.

2. Каранина Е.В. Основы формирования и оптимизации риск-системы субъектов регионально-отраслевой инфраструктуры предпринимательства [текст]: Монография / Е.В. Каранина. – Киров: МФА, 2008. – 402 с.

3. Хохлов Н.В. Управление риском [Текст]: учебное пособие для вузов / Н.В. Хохлов. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001. – 239 с.

Раздел 2. Модели оценки финансовых рисков на основе финансовой отчетности задачи для индивидуального решения

1 Вариант

Оценить риски ликвидности, финансовой устойчивости и комплексный риск предприятия со следующими данными:

Актив, млн. руб.	Пассив, млн. руб.
Денежные средства - 5	Собственные средства - 10
Дебиторская задолженность - 4	Заемные средства – 15, в том числе
Товарные запасы -3	Краткосрочный заемный капитал - 12
Здания и сооружения - 5	Долгосрочный заемный капитал - 3
Машины и оборудование -8

Прибыль до вычета процентов и налогов - 8 млн. руб., финансовые издержки (проценты за кредит) -3 млн. руб.

2 Вариант

Оценить риски ликвидности, финансовой устойчивости и комплексный риск предприятия со следующими данными:

Актив, млн. руб.	Пассив, млн. руб.
Денежные средства - 2	Собственные средства - 8
Дебиторская задолженность - 4	Заемные средства – 7, в том числе
Товарные запасы - 3	Краткосрочный заемный капитал - 4
Здания и сооружения - 4	Долгосрочный заемный капитал - 3
Машины и оборудование -2

Прибыль до вычета процентов и налогов - 3 млн. руб., финансовые издержки (проценты за кредит) -2 млн. руб.

3 Вариант

Оценить риски ликвидности, финансовой устойчивости и комплексный риск предприятия со следующими данными:

Актив, млн. руб.	Пассив, млн. руб.
Денежные средства - 2	Собственные средства - 10
Дебиторская задолженность - 2	Заемные средства – 10, в том числе
Товарные запасы -3	Краткосрочный заемный капитал - 5
Здания и сооружения - 5	Долгосрочный заемный капитал - 5
Машины и оборудование -8

Прибыль до вычета процентов и налогов - 4 млн. руб., финансовые издержки (проценты за кредит) -2 млн. руб.