Кафедра экономики, учета и финансов анализ и оценка предпринимательских рисков

Наименование

риска

Оценка

риска

Методы снижения (минимизации) риска

АКТИВ

Код показателя

На начало отчетного года

На конец отчетного периода

1

2

3

4

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

110

513

1 083

Нематериальные активы (04 )

Основные средства (01)

120

86 877

100 178

в том числе здания, машины, оборудование

122

75 225

82 658

Незавершенное строительство (08-3)

130

2 571

5 546

Доходные вложения в материальные ценности (03)

135

24 139

20 014

Долгосрочные финансовые вложения (58)

140

53 832

64 064

в т.ч.инвестиции в зависимые общества

141

53 685

63 917

прочие долгосрочные фин. вложения

142

147

147

Отложенные налоговые активы

145

218

396

Прочие внеоборотные активы (07, 08, 97)

150

992

4 683

ИТОГО по разделу I

190

169 142

195 964

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

210

111 730

105 999

Запасы

в том числе:

211

48 699

59 392

сырье, материалы и другие ценности (10)

затраты в незавершенном производстве

(20, 21, 28, 29)

213

34 233

26 745

готовая продукция и товары для перепродажи

(41, 43)

214

21 442

18 497

расходы будущих периодов (97)

215

7 356

1 365

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям (19)

220

3 814

4 209

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)

230

201

885

в том числе прочие дебиторы

201

885

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)

240

344 908

360 757

в том числе покупатели и заказчики (62, 76-5)

241

139 414

142 791

авансы выданные (60, 97)

242

148 509

173 438

прочие дебиторы

243

56 985

44 528

Краткосрочные финансовые вложения (58)

250

106 173

79 953

Денежные средства

260

2 966

3 659

в том числе: касса (50)

261

206

217

расчетные счета (51)

262

2 247

3 265

прочие (50,57)

263

513

177

Прочие оборотные активы (94)

270

-

-

ИТОГО по разделу II

290

569 792

555 462

БАЛАНС

300

738 934

751 426

ПАССИВ

Код показателя

На начало отчетного года

На конец отчетного периода

1

2

3

4

III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ

410

30 290

33 319

Уставный капитал (80)

Добавочный капитал (83)

420

57 970

57 970

Резервный капитал (82)

430

1 824

4 543

в том числе:

1 824

4 543

резервы, образованные в соответствии с законодательством

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

470

166 807

217 116

в том числе использованная

471

30 023

30 023

ИТОГО по разделу III

490

256 891

312 948

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

510

28 273

68 597

Займы и кредиты (67-1,67-3)

Прочие долгосрочные обязательства (76-8)

520

21 555

19 639

ИТОГО по разделу IV

590

49 828

88 236

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

610

342 733

251 729

Займы и кредиты (66, 67-2, 67-4)

в том числе: суммы по займам и кредитам

611

341 670

250 654

суммы процентов (67, 66)

612

1 063

1 075

Кредиторская задолженность

620

82 974

86 015

в том числе:

621

60 532

53 327

поставщики и подрядчики (60)

задолженность перед персоналом организации (70)

622

8 596

9 483

задолженность перед государственными внебюджетными фондами (69)

623

2 826

3 896

задолженность по налогам и сборам (68)

624

5 511

6 792

прочие кредиторы (71, 73, 76, 62)

625

5 509

12 517

Доходы будущих периодов

640

145

127

Резервы предстоящих расходов

650

4 657

5 683

Прочие краткосрочные обязательства (84-3, 86 )

660

1 706

6 688

ИТОГО по разделу V

690

432 215

350 242

БАЛАНС

700

738 934

751 426

Справка о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах

910

7 329

7 437

Арендованные основные средства (001)

Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение

920

2 396

2 097

Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов

940

2 399

11 000

Обеспечения обязательств и платежей полученные

950

145

13

Обеспечения обязательств и платежей выданные

960

840 653

902 928

Износ жилищного фонда

970

22

24

Программы

990

843

529

Материалы, принятые в переработку (003 )

1000

-

-

Показатель

За отчетный период

За аналогичный период предыдущего года

наименование

код

1

2

3

4

Доходы и расходы по обычным видам деятельности

010

Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)-всего

1521167

1326153

в т.ч.от продаж продукции, работ , услуг

011

1501031

1305596

оптовой торговли

012

20136

20557

Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг

020

(1267937)

(1113248)

в т.ч.от продаж продукции, работ , услуг

021

(1247887)

(1092708)

оптовой торговли

022

(20050)

(20540)

Валовая прибыль

029

253230

212905

в т.ч.от продаж продукции, работ , услуг

025

253144

212888

оптовой торговли

026

86

17

Коммерческие расходы

030

(73526)

(56603)

в т.ч.от продаж продукции, работ , услуг

031

(73516)

(56596)

оптовой торговли

032

(10)

(7)

Управленческие расходы

040

(48652)

(46587)

в т.ч.от продаж продукции, работ , услуг

041

(48652)

(46587)

оптовой торговли

042

-

-

Полная себестоимость

045

(1390115)

(1216438)

в т.ч. от продаж продукции, работ , услуг

046

(1370055)

(1195891)

оптовой торговли

047

(20060)

(20547)

Прибыль (убыток) от продаж

050

131052

109715

в т.ч.от продаж продукции, работ , услуг

051

130976

109705

оптовой торговли

052

76

10

Прочие доходы и расходы

060

11385

20608

Проценты к получению

Проценты к уплате

070

(26407)

(50272)

Доходы от участия в других организациях

080

-

-

Прочие доходы

090

28802

28958

Прочие расходы

100

(49602)

(33942)

Прибыль до налогообложения

140

95230

75067

Отложенные налоговые активы

141

396

218

Отложенные налоговые обязательства

142

-

-

Текущий налог на прибыль

150

(21517)

16229

Другие платежи из прибыли

160

(1052)

1152

Чистая прибыль (убыток) отчетного периода

190

73057

60208

СПРАВОЧНО

Постоянные налоговые обязательства (активы)

200

2075

1036

Базовая прибыль (убыток) на акцию

201

Разводненная прибыль (убыток) на акцию

202