Виписка з документів по операціях заводу „Прилад” за лютий поточного року (грн.):

№

Документ

Зміст операції

Сума, грн.

Дт

Кт

1

2

3

4

5

6

1

Прибутковий касовий ордер № 79

Отримано з поточного рахунку по чеку на господарські потреби

870

2

Видатковий касовий ордер № 113

Експедитору Вовк О.С. під звіт на відрядження з 4 по 9 лютого

600

3

Прибуткові ордери № 229 – 230

Надійшли на склад від підприємства „Виробник” по рахунку № 809:

прутки латунні – 3600 кг за ціною 12 грн.

мідь листова – 2930 кг за ціною 10 грн.

?

4

Податкова накладна

Податковий кредит з ПДВ

?

5

Виписка з поточного рахунку

Перераховано в погашення заборгованості:

підприємству „Виробник”

29000

6

Вимоги № 515 – 525

Відпущені зі складу в цех для виготовлення продукції:

мідь листова – 2500 кг

сталь кругла – 9,2 т

болти стальні 1600 кг.

вугілля кам’яне – 22 т

мазут – 13 т

?

7

Видатковий касовий ордер № 114

Бухгалтеру Собко С.В. під звіт на придбання канцтоварів та бланків звітності

220

8

Прибуткові ордери № 231 – 234

Надійшли на склад від заводу „Аналог” по рахунку № 414:

сталь кругла – 12,3 т за ціною 904 грн.

болти стальні – 3800 кг за ціною 4 грн.

вугілля кам’яне – 50 т за ціною 200 грн.

прутки латунні – 4100 кг за ціною 10 грн.

?

9

Податкова накладна

Податковий кредит з ПДВ

?

10

Авансовий звіт № 17 Вовка О.С.

Витрати на відрядження для підписання договорів: квитки до Києва 200 грн., квитанція готелю 550 грн., у т.ч. ПДВ

?

11

Видатковий касовий ордер № 115

Експедитору Вовку О.С. перевитрата по авансовому звіту № 17

?

12

Акт № 13

Прийнято від заводу „Калібр” токарні верстати

44000

13

Податкова накладна

Податковий кредит з ПДВ 20%

?

14

Вимоги № 526 – 538

Відпущено зі складу на виробництво продукції:

прутки латунні – 3800 кг

мідь листова – 2300 кг

сталь кругла – 12 т

болти стальні – 1500 кг

вугілля кам’яне – 24 т

?

15

Прибутковий касовий ордер № 80

Одержано по чеку з поточного рахунку

на виплату заробітної плати

?

16

Платіжне доручення

Погашено з поточного рахунку заборгованість по єдиному податку

?

17

Виписка з рахунку

Зараховано короткостроковий кредит банку

300000

18

Прибуткові ордери № 235 – 237

Надійшли на склад від заводу „Аналог” по рахунку № 431:

мідь листова – 15000 кг за ціною 12 грн.

сталь кругла – 13,3 т за ціною 920 грн.

мазут – 30 т за ціною 260 грн.

?

19

Податкова накладна

Податковий кредит з ПДВ

?

20

Видаткові касові ордери № 116 – 117

По відомості заробітну плату за січень

?

21

Вимоги № 539 – 556

Відпущено на виробництво продукції:

прутки латунні – 4300 кг

болти стальні – 1100 кг

вугілля кам’яне – 20 т

?

1

2

3

4

5

6

22

Виписка з поточного рахунку

Погашено заборгованість по рахунках:

№ 809 заводу „Виробник”

№ 414 заводу „Аналог”

?

?

23

Авансовий звіт № 18 Собко С.В.

Придбані Собко С.В. канцтовари і бланки

180

24

Прибутковий касовий ордер № 81

Від Собко С.В. залишок підзвітних сум

?

25

Відомість нарахування амортизації

Нараховано амортизацію за лютий:

основних засобів, які використовуються у виробництві

основних засобів адміністративного призначення

?

?

26

Розрахунково-платіжна відомість

Нараховано заробітну плату за лютий:

робітникам основного виробництва

адміністративно-управлінському персоналу

55380

24700

27

Розрахунково-платіжна відомість

Проведено відрахування єдиного соціального внеску за лютий:

на заробітну плату робітників основного виробництва

на заробітну плату адміністративного персоналу

?

?

28

Розрахунково-платіжна відомість

Проведено утримання з заробітної плати за лютий:

єдиного соціального внеску

податку з доходів фізичних осіб

2802,8

10410,4

29

Рахунки

Витрати за комунальні послуги:

на потреби виробництва

на потреби управління

5420

2100

30

Податкова накладна

Податковий кредит з ПДВ 20%

?

31

Накладна на внутрішнє переміщення

Оприбутковано з виробництва готову продукцію (залишків незавершеного виробництва на кінець місяця немає)

?

32

Рахунок-фактура

Реалізовано готову продукцію покупцям

298500

33

Податкова накладна

Податкове зобов’язання з ПДВ

?

34

Розрахунок бухгалтерії

Створений резерв сумнівних боргів

?

35

Розрахунок бухгалтерії

Списано собівартість реалізованої продукції (залишків готової продукції немає)

?

36

Розрахунок бухгалтерії

Визначено фінансовий результат за лютий:

Розрахунок бухгалтерії

списано на фінансовий результат доход від реалізації продукції

?

Розрахунок бухгалтерії

списано на фінансовий результат собівартість реалізованої продукції

?

Розрахунок бухгалтерії

списано на фінансовий результат адміністративні витрати

?

Розрахунок бухгалтерії

відображено прибуток (збиток) за звітний період

?

37

Розрахунок бухгалтерії

Списується фінансовий результат на нерозподілений прибуток (непокритий збиток)

?