3. Cущность и значение кредита

Кредит – это денежные средства или иные вещи, переданные в долг одной стороной другой стороне. Благодаря кредиту сокращается время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей.

Предприятие заёмщик за счёт дополнительной стоимости может увеличить свои ресурсы расширить хозяйство ускорить достижение производственных целей.

Кредит является основой современной экономики его используют предприятия различных форм собственности, а так же государства и отдельные граждане.

Возникновение кредита лежит в сфере товарообмена, поскольку скорость оборачиваемости существенно выше чем в производственной в то же время в производственной сфере длительный цикл от начала проектирования до запуска строительного объекта и получение первой выручки предполагает неравномерность финансовых потоков и требует постоянного использования внешнего финансирования

4. Макроэкономические свойства кредита

На макроэкономическом уровне выделяют несколько видов границ кредита что обусловлено сложностью сущности кредитных отношений и многообразием её проявлений. Макроэкономические границы кредита показывают предел распространения отношений по поводу аккумуляции и размещения ссудного фонда в целом выделяют внешние и внутренние границы кредита внешние границы включают в себя всю совокупность кредитных отношений показывают объективные пределы их функционирования место кредита в экономических отношениях общества. Основными факторами оказывающими влияние на кредитные отношения являются:

1. Уровень развития производства

2. Объём и структура кредитных ресурсов

3. Потребности обеспечения оборота денежными платёжными средствами

4. Финансовое состояние хозяйствующих субъектов

5. Соотношение используемых форм кредита

6. Социально-экономическая политика государства

7. Структура кредитной системы

8. Система ценообразования и уровень цен

Внутренние границы кредита показывают допустимую меру развития отдельных форм кредита(банковского, коммерческого и т.д.) в пределах внешних границ кредитных отношений.

Функциональные границы кредита связаны с перераспределительной функцией кредита.

Эмиссионная функция состоит в том, что при выдаче кредита коммерческие банки осуществляют эмиссию безналичных денежных средств. В связи с этим кредиты должны обеспечивать нормальное функционирование экономики и обеспечивать возможности предприятий по реализации потенциала, а не использоваться для покрытия убытков или финансирования бюджетного дефицита.

5. Микроэкономические свойства кредита

На микроуровне границы кредитования определяются кредитоспособностью заёмщика и ликвидностью банковских структур.

Кредитоспособность – представляет собой экономически обоснованную кредитоёмкость хозяйствующего звена. Способность вернуть ссуду определяется целым комплексом факторов влияющих на уровень эффективности финансово-хозяйственной деятельности заёмщика, банковскими организациями как правило используется методика основанная на определении кредитного рейтинга заёмщика, кредитный рейтинг представляет собой средневзвешенное значение получаемое на основе анализа финансовой отчётности и учитывающее некоторые дополнительные факторы(кредитная история, деловые и личные качества руководства и т.п.) на основе данных финансовой отчётности определяются коэффициенты ликвидности, платёжеспособности, деловой активности и рентабельности. Кроме того учитывается физическая величина активов и прибыли. Возможность кредитования ограничивается не только уровнем кредитоспособности заёмщика, но и возможностями банка по предоставлению кредита, так в частности объём и структура банковских кредитов должны позволять банку своевременно осуществлять свои операции и операции по счетам клиентов. Критерии ликвидности коммерческих банков и их количественная характеристика устанавливается центральным банком в виде экономических нормативов, так как нарушение границ кредитования со стороны субъектов кредитных отношений выдающих ссуды негативно влияет на устойчивость денежного оборота и может иметь серьёзные макроэкономические последствия.