Кредитная система
Слово кредит происходит от известного нам латинского «credo», что значит «верю». Кредит (ссуда) – это предоставление денег на условиях возврата с уплатой процентов в обусловленный срок. Кроме того, кредит может предоставляться и в форме рассрочки платежа, а также покупки долговых обязательств заемщика (дебитора).
Ссудный процент (или нома процента) рассчитывается как отношение дохода от ссудного капитала к величине этого капитала. Размер ссудного процента зависит (как и всякая цена), прежде всего, от состояния спроса и предложения на кредиты. На него влияют также политика Центрального банка России, курсы валют, инфляция, деловая активность и т.д.
Главными качествами кредита являются его:
обеспеченность;
целевой характер;
срочность;
возвратность;
платность.
Кредитная система- совокупность кредитно-финансовых организаций, учреждений, создающих, аккумулирующих и предоставляющих денежные средства на условиях платности, срочности и возвратности.
Кредитная система РФ двухуровневая:
Центральный Банк рф
Коммерческие банки
В банковской системе России ЦБ РФ (ЦБР) определён как главный банк страны и кредитор последней инстанции. Он находится в государственной собственности и на него возложены функции общего регулирования деятельности каждого коммерческого банка в рамках единой денежно – кредитной системы страны.
Функции Центральных банков:
- эмиссии банкнот;
- охранение государственных золотовалютных резервов;
- хранение резервного фонда других кредитных учреждений;
- денежно-кредитное регулирование экономики;
- кредитование коммерческих банков и осуществление кассового обслуживания государственных учреждений;
- проведение расчетов и переводных операций;
- контроль над деятельностью кредитных учреждений.
Статьей 75 Конституции Российской Федерации установлен особый конституционно-правовой статус Центрального банка Российской Федерации, определено его исключительное право на осуществление денежной эмиссии (часть 1) и в качестве основной функции – защита и обеспечение устойчивости рубля (часть 2). Статус, цели деятельности, функции и полномочия Центрального банка Российской Федерации определяются также Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и другими федеральными законами.
В соответствии со статьей 3 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» целями деятельности Банка России являются: защита и обеспечение устойчивости рубля; развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации, и обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.
Банк России выполняет следующие функции:
во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую денежно-кредитную политику;
монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;
является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;
устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации;
устанавливает правила проведения банковских операций;
осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации, если иное не установлено федеральными законами, посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов;
осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Банка России;
принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;
осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп;
регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;
осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России;
организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством Российской Федерации;
определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами;
устанавливает правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы Российской Федерации;
устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;
принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации;
устанавливает порядок и условия осуществления валютными биржами деятельности по организации проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление и отзыв разрешений валютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты. (Функции по выдаче, приостановлению и отзыву разрешений валютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты Банк России будет выполнять со дня вступления в силу федерального закона о внесении соответствующих изменений в Федеральный закон «О лицензировании отдельных видов деятельности»);
проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные;
осуществляет иные функции в соответствии с федеральными законами.
Понятие ставки рефинансирования
Ставка рефинансирования — процентная ставка, которую использует центральный банк при предоставлении кредитов коммерческим банкам в порядке рефинансирования.
Ставка рефинансирования является инструментом денежно-кредитного регулирования, с помощью которого центральный банк воздействует на ставки межбанковского рынка, а также на ставки по кредитам и депозитам, которые предоставляют кредитные организации юридическим и физическим лицам.
Определение ставки рефинансирования
Определение ставки рефинансирования осуществляется силами сотрудников Центрального Банка исходя из информации о состоянии народного хозяйства и целей, преследуемых кредитно-денежной политикой государства в целом и Центрального Банка в частности.
Практика проведения кредитно-денежной политики на протяжении последних трех лет свидетельствует о том, что в выборе уровня ставки рефинансирования руководство Центрального Банка исходит из принципа наименьшего потрясения экономики. Данный принцип основан на утверждении того, что современные реалии российской экономики не позволяют однозначно судить об эффективности использования Центральным Банком инструмента кредитования. В данном случае консервативная позиция Центрального Банка в отношении ставки рефинансирования приобретает характер стабилизирующего фактора: ставка меняется последовательно, плавно, не вызывая при этом неожиданных последствий.
Роль ставки рефинансирования в экономике России
В соответствии с Федеральным Законом «О Центральном Банке России» Центральный Банк России является кредитором последней инстанции для кредитных организаций и организует систему их рефинансирования. Под рефинансированием понимается кредитование Центральным Банком России кредитных организаций.
Формы, порядок и условия рефинансирования устанавливаются Центральным Банком России. Основными условиями кредитования является срок кредитования, способ начисления процентов, способ погашения долга и процентов, и, конечно, процент за пользование капиталом. Данный процент в России носит название ставки рефинансирования.
На сегодняшний день кредитование Центральным Банком кредитных организаций практически не осуществляется. Соответственно и ставка рефинансирования, под которую выдаются немногочисленные кредиты, играет мало заметную роль на финансовом рынке.
Учитывая, что изменение ставки рефинансирования происходит вслед за изменением экономической ситуации в стране (в частности, когда цена капитала снижается), можно отметить, что результатом изменения ставки рефинансирования является стабилизация экономики: ставка рефинансирования «закрепляет» достижения экономического развития в преобразовании кредитно-денежных отношений. В данном смысле очевидно позитивное влияние политики рефинансирования Центрального Банка на экономику. Что, естественно, подкрепляет авторитет первого кредитора и повышает доверие кредитных организаций к действиям, направленным на расширение возможностей субъектов экономики.
Коммерческие банки – главные центры кредитной системы. Современные коммерческие банки – это кредитно-финансовые учреждения универсального характера. Он не только принимает вклады населения, предприятий, выдает кредиты, но и выполняет финансовое обслуживание клиентов.
Кредиты коммерческим предприятиям можно разделить на две группы:
- ссуды для финансирования оборотного капитала;
- ссуды для финансирования основного капитала.
Первая группа связана с нехваткой у предприятия денежных средств для покупки элементов оборотного капитала, необходимых для повседневных операций. Это в основном краткосрочные кредиты сроком до одного года. Вторая группа представлена средне - и долгосрочными кредитами для покупки недвижимости, земли, оборудования и т.д.
К первой группе относятся:
Кредитная линия – соглашение между банком и заемщиком о максимальной сумме кредита, которую последний сможет использовать в течение обусловленного срока и с определенными условиями. Эта форма используется для покрытия сезонных влияний или прироста дебиторской задолженности. Часто обеспечением кредитной линии служат кредитуемые банком запасы или неоплаченные счета.
Кредитная линия. Выдаются банком для финансирования разового экстраординарного увеличения потребности клиента в оборотных средствах, связанного с получением крупного заказа, заключения выгодной сделки и другими чрезвычайными обстоятельствами.
Перманентная ссуда на пополнение оборотного капитала. Кредиты такого рода выдаются на несколько лет и имеют целью покрыть длительный дефицит финансовых ресурсов заемщика. Погашение ведется в рассрочку. Эти ссуды часто выдают под первоначальное развитие дела.
Овердрафт - способ выдачи краткосрочной ссуды на пополнение оборотного капитала сроком на несколько дней с формированием отрицательного остатка на расчетном счете заемщика.
Ко второй группе относят:
Срочные ссуды выдаются на срок более одного года в форме единичного кредита или серии последовательных займов и используются для приобретения машин, оборудования, ремонта зданий, рефинансирования долгов и т.д. Типичный срок – 5 лет.
Ипотечный кредит – долгосрочная ссуда под залог недвижимости.
Целевой долгосрочный кредит на финансирование инвестиционных проектов, в том числе строительных..
Способы обеспечения кредита:
поручительство;
залог (заклад);
страхование.
Другими источниками финансирования, кроме кредита являются:
Трастовые операции: когда трастовые компании берут в управление финансы предприятия.
Факторинг: когда фактор-компании взимают долги с дебиторов по поручению кредитора за определенное вознаграждение.
Лизинг: когда лизинговые компании сдают в аренду имущество с правом последующего выкупа.