3. Персонал и оплата труда
Основными показателями раздела являются:
• среднесписочная численность работников;
• фонд оплаты труда работников;
• среднегодовая оплата труда работников;
• производительность труда работников.
Расчет среднесписочной численности работников на прогнозируемый период проводится по формуле 3.1 с учетом данных о дополнительной потребности работников в связи с развитием сети (формула 3.2)
,
(3.1)
где Чпл - среднесписочная численность работников предприятия на прогнозируемый период, единиц;
-
дополнительная среднесписочная
численность работников, связанная с
развитием сети связи, штатных единиц.
Потребность в дополнительной численности работников, связанной с развитием сети связи, в планом периоде:
=
,
(3.2)
Средняя
трудоемкость обслуживания одного номера
сети (
),
ожидаемая в текущем периоде:
,
(3.3)
где
-
среднесписочная численность работников
в текущем году, единиц;
-
среднегодовое количество телефонных
аппаратов на сети в текущем году,
аппаратов.
=804,6 / 310,2 = 2,59 (ед. на тыс. аппаратов)
=2,59*16,63 / 10 = 4,31 (ед.)
Чпл = 815 + 4,31 = 819,31(ед.)
Далее рассчитывается фонд оплаты труда на прогнозируемый период на основе зарплатоемкости, сложившейся в текущем периоде.
,
(3.4)
Определяем зарплатоемкость в текущем периоде:
,
(3.5)
Зео = 27869/504986,41 = 0,0552
ФОТпл = 0,0552*695650,2 = 38399,89 (тыс. руб.)
Рассчитываем среднемесячную заработную плату одного работника в
текущем и прогнозируемом периодах:
, (3.6)
= 27869 / 804,6 /12
=
2,89
(тыс. руб.)
=
38399,89 / 819,31/12 = 3,90 (тыс. руб.)
Производительность труда:
,
(3.7)
Птртек = 504986,41 / 804,6 = 627,62 (тыс. руб./чел.)
Птрпл = 695650,2 / 819,31 = 849,07 (тыс. руб./чел.)
Сведем результаты расчетов по 3 разделу в таблицу 3.1
Таблица 3.1 - План-прогноз по труду
Наименование показателей |
Текущий год |
Прогноз |
Изменение
|
|
Абсолютное |
Относительное,% |
|||
1 . Доходы от основной деятельности , тыс. рублей. |
504986,41 |
695650,2 |
190663,79 |
137,76 |
2. Среднесписочная численность работников предприятия, единиц. |
804,6
|
819,31
|
14,71
|
101,83
|
3. Фонд оплаты труда, тыс. руб. |
27869
|
38399,89 |
10530,89 |
137,79 |
4. Среднемесячная заработная плата одного работника, тыс. руб. |
2,89
|
3,90
|
1,01
|
134,95
|
5. Производительность труда, тыс. руб./чел. |
627,62
|
849,07 |
221,45 |
135,28 |
Расчеты абсолютного изменения и относительного
изменения (прогноз/текущий * 100, %)
1. Доходы от основной деятельности:
695650,2 – 504986,41 = 190663,79 (тыс. руб.)
695650,2 /504986,41 * 100 =137,76 %
2. Среднесписочная численность работников предприятия:
819,31 – 804,6 = 14,71 (ед.)
819,31/804,6 * 100 = 101,83 %
3. Фонд оплаты труда:
38399,89 – 27869 = 10530,89 (тыс. руб.)
38399,89 / 27869*100 = 137,79 %
4. Среднемесячная заработная плата одного работника:
3,90 – 2,89 = 1,01 (тыс. руб.)
3,90 / 2,89 * 100 = 134,95%
5. Производительность труда:
849,07 – 627,62 = 221,45 (тыс. руб./чел.)
849,07 / 627,62 * 100 = 135,28 %