54. Охарактеризуйте государственный кредит.

Основной признак государственного кредита — непременное участие государства в лице органов исполнительной власти различных уровней. Осуществляя функции кредитора, государство через центральный банк производит кредитование:

0. конкретных отраслей или регионов, испытывающих особую потребность в финансовых ресурсах, если возможности бюджетного финансирования уже исчерпаны, а ссуды коммерческих банков не могут быть привлечены в силу действия факторов конъюнктурного характера;

1. коммерческих банков в процессе аукционной или прямой продажи кредитных ресурсов на рынке межбанковских кредитов.

В роли заемщика государство выступает в процессе размещения государственных займов или при осуществлении операций на рынке государственных краткосрочных ценных бумаг.

Основной формой кредитных отношений при государственном кредите являются такие отношения, при которых государство выступает заемщиком средств.

Следует отметить, что в условиях переходного периода он должен использоваться не только в качестве источника привлечения финансовых ресурсов, но и эффективного инструмента централизованного кредитного регулирования экономики.

55. Изложите общие условия получения банковского кредита.

Процесс получения кредита состоит из следующих этапов:

• Первый этап заключается в оформлении потенциальным заемщиком заявки на получение кредита. Форму заявки каждый банк разрабатывает самостоятельно. В заявке, как правило, указывается сумма запрашиваемого кредита, цель его получения, желательный порядок погашения и уплаты процентов, предполагаемый вариант обеспечения, общие сведения о самом заемщике (для постоянных клиентов необязательно). В общих сведениях указываются юридический адрес заемщика, форма собственности, учредители, фамилии руководства, сфера деятельности предприятия, наименование банка, в котором открыт его расчетный счет. Помимо этого, предоставляется информация о финансовом состоянии заемщика, которая включает в себя сведения о размере собственных средств заемщика, балансовой стоимости его имущества, сумме оборотных активов, объеме обязательств заемщика, их структуре и сроках погашения. К заявке на получение кредита прилагается ряд документов, большинство которых уточняет и расширяет информацию, представленную в самой заявке:

  • Бизнес-план проекта, для осуществления которого запрашивается кредит (для долгосрочных кредитов) или расчет потребности в кредитных ресурсах и расчет срока их возврата;

  • Лицензия на осуществление деятельности, указанной в бизнес-плане проекта (если эта деятельность является лицензируемой);

  • Контракты (или их копии), подтверждающие цель получения кредита и возможности его погашения;

  • Годовой баланс и несколько квартальных, а также приложения к ним;

  • Кредитные договоры с другими банками (в случае наличия кредитной задолженности).

Если потенциальный заемщик не обслуживается в банке, он обязан, помимо перечисленных документов, приложить также нотариально заверенные копии учредительных договоров, свидетельства о государственной регистрации предприятия, карточку с образцами подписей директора и главного бухгалтера с оттиском печати, справку о постановке на учет в налоговой инспекции.

• Вторым этапом кредитного процесса является кредитный анализ (анализ кредитоспособности заемщика, анализ кредитного риска), т.е. изучение банком своего потенциального заемщика на предмет его способности и желания возвратить основную сумму долга и начисленные проценты полностью и в срок. Сотрудники кредитного отдела изучают репутацию заявителя и определяют его кредитоспособность. Для этого прежде всего анализируют ликвидность баланса заявителя, под которой понимают степень покрытия его обязательств принадлежащим ему имуществом, срок превращения которого в деньги должен соответствовать сроку погашения обязательств. Кроме того, изучают деловую активность клиента (рентабельность его деятельности и показатели оборачиваемости различных активов), его финансовую самостоятельность . этот анализ дополняется анализом и прогнозом денежных потоков предприятия. Изучается надежность (стоимость и ликвидность) предполагаемого обеспечения.

Осуществляя кредитный анализ, банк использует не только ту документацию, которая была представлена самим заявителем, но использует все доступные источники получения информации.

После завершения кредитного анализа сотрудник кредитного отдела составляет заключение по кредитной заявке. В нем описывается кредитная история заявителя и его деловая репутация, формируются результаты анализа его финансового состояния и достоверности приведенных в бизнес-плане расчетов, указываются основные риски и делается вывод о целесообразности предоставления кредита и условиях кредитования.

Решение о выдаче кредита или отказе в выдаче, как правило, принимает кредитный комитет. Решение по кредитам особо крупных размеров принимает Совет директоров или Общее собрание акционеров.

В случае принятия положительного решения по выдаче кредита заключается кредитный договор, который, как правило, сопровождается договором залога.

• После предоставления кредита начинается завершающий этап кредитного процесса – кредитный мониторинг, т.е. контроль со стороны банка за выполнением условий кредитного договора. В рамках кредитного мониторинга постоянно отслеживается целевое использование кредита, полнота и своевременность поэтапного его погашения и уплаты процентов за использование, финансовое состояние самого заемщика, его гаранта или поручителя, состояние залога. Цель кредитного мониторинга – своевременное выявление проблемных кредитов и принятия банком всех возможных мер по их возврату.