2.5. Риск страхователя и страховщика

Согласно определению англичанина Д. Бланда страхова­ние — это продажа обещаний. Действительно, заплатив за страхо­вую услугу, страхователь услуги как таковой сразу после уплаты не получает. Сама страховая услуга материализуется в виде страховой выплаты лишь при наступлении указанных в договоре страхования условий — страхового случая.

Вполне естественно, что у страхователя возникают сомнения, что страховщик выполнит свои обещания.

Нехватка денег у страховщика (неплатежеспособность) может возникнуть по различным причинам, но результат бу­дет один — невозможность исполнить обязательства перед страхователями и последующее банкротство.

Таким образом, возникают риск страхователя — неполучение (или неполное получение) денежного возмещения при наступлении страхового случая и риск страховщика — неплатежеспособность.

Обязательным условием обеспечения платежеспособности стра­ховых компаний является соблюдение определенного соотношения активов и обязательств или маржи платежеспособности (техниче­ская платежеспособность).

Маржа платежеспособности является гарантией выполнения обязательств страховщика.

В нормативных документах Росстрахнадзора под соотношением активов и принятых страховых обязательств понимается величина, в пределах которой страховщик должен обладать собственным ка­питалом, свободным от любых будущих обязательств, за исключе­нием прав требования учредителей, уменьшенным на величину не­материальных активов и дебиторской задолженности, сроки пога­шения которой истекли. Эта величина называется фактическим размером маржи платежеспособности.

Внешнее развитие страховой компании за счет увеличения объемов страхо­вания должно обязательно сопровождаться ее внутренним финан­совым развитием (увеличением уставного капитала, резервного ка­питала, прибыли и т.п.).