Расчеты по кредитам Составление планов погашения кредитов
Основная задача расчетов по кредиту – выбор и согласование метода определения срочных выплат процентов и основного долга.
Погашение задолженности может осуществляться единовременным платежом в конце срока займа или частичными платежами.
Рассмотрим случай погашения задолженности частичными платежами.
Погашение долга равными суммами основного долга.
Основной долг – D,
срочная уплата – P, состоит из b – величины основного дола и величины процентов,
n – срок,
р – число платежей в году.
Формулы:
периодическая величина основного долга
.
Срочная
уплата:
,
здесь
- остаток задолженности.
Пример: клиент банка получил кредит 120 тыс.руб., сроком на 1 год с ежемесячными платежами в конце каждого года, ставка 15% годовых. Составить план погашения кредита.
Месяцы |
Остаток долга на начало месяца |
Сумма погашения основного долга |
Сумма выплат процентов |
Сумма срочных уплат |
1 |
120 |
10 |
1,5 |
11,5 |
2 |
110 |
10 |
1,375 |
11,375 |
3 |
100 |
10 |
1,25 |
11,25 |
4 |
90 |
10 |
1,125 |
11,125 |
5 |
80 |
10 |
1 |
11 |
6 |
70 |
10 |
0,875 |
10,875 |
7 |
60 |
10 |
0,75 |
10,75 |
8 |
50 |
10 |
0,625 |
10,625 |
9 |
40 |
10 |
0,5 |
10,5 |
10 |
30 |
10 |
0,375 |
10,375 |
11 |
20 |
10 |
0,25 |
10,25 |
12 |
10 |
10 |
0,125 |
10,125 |
Итого |
|
120 |
9,75 |
129,75 |
Погашение долга равными суммами уплатами.
А) известен срок займа
Срочная
уплата равна:
.
Сумма
погашения основного долга:
Пример: клиент получил кредит 10 тыс.руб. на 3 года по ставке 12% годовых с условием погашения годовыми выплатами.
Год |
Остаток долга на начало года |
Сумма погашения основного долга |
Сумма выплат процентов |
Сумма срочных уплат |
1 |
10 |
2,96348981 |
1,2 |
4,16348981 |
2 |
7,03651019 |
3,31910858 |
0,84438 |
4,16348981 |
3 |
3,71740161 |
3,71740161 |
0,44609 |
4,16348981 |
Итого |
|
10 |
2,49047 |
12,4904694 |
Б) задана величина срочного платежа
Определяем
срок:
Пример: кредит на сумму 15 тыс. руб. выдан под 12% годовых. Срочные уплаты 4 млн.руб. Рассчитать план погашения кредита, если платежи выплачиваются 1 раз в год, 2 раза в год. Получаем: n=5,3 года.
Год |
Остаток долга на начало года |
Сумма погашения основного долга |
Сумма выплат процентов |
Сумма срочных уплат |
1 |
15 |
2,2 |
1,8 |
4 |
2 |
12,8 |
2,464 |
1,536 |
4 |
3 |
10,336 |
2,75968 |
1,24032 |
4 |
4 |
7,57632 |
3,0908416 |
0,9091584 |
4 |
5 |
4,4854784 |
3,461742592 |
0,538257408 |
4 |
6 |
1,023735808 |
1,023735808 |
0,122848297 |
1,146584105 |
Итого |
|
15 |
6,146584105 |
21,1465841 |
Год |
Остаток долга на начало года |
Сумма погашения основного долга |
Сумма выплат процентов |
Сумма срочных уплат |
1 |
15 |
1.1 |
0.9 |
2 |
2 |
13.9 |
1.166 |
0.834 |
2 |
3 |
12.734 |
1.23596 |
0.76404 |
2 |
4 |
11.49804 |
1.3101176 |
0.6898824 |
2 |
5 |
10.1879224 |
1.38872466 |
0.61127534 |
2 |
6 |
8.79919774 |
1.47204814 |
0.52795186 |
2 |
7 |
7.32714961 |
1.56037102 |
0.43962898 |
2 |
8 |
5.76677859 |
1.65399328 |
0.34600672 |
2 |
9 |
4.1127853 |
1.75323288 |
0.24676712 |
2 |
10 |
2.35955242 |
1.85842685 |
0.14157315 |
2 |
11 |
0.50112556 |
0.50112556 |
0.03006753 |
0.5311931 |
Итого |
|
15 |
5.5311931 |
20.5311931 |