Основной кредитный договор

Уплата процентов и платежи в погашение основного долга

4

Практическое занятие № 14:Оформление выдачи краткосрочных кредитов разных видов.

(Изучить и освоить данный материал самостоятельно) План занятия:

1. Содержание понятия «краткосрочного кредита»

2. Виды краткосрочных кредитов:

   1. 2.1. Краткосрочные кредиты физическим лицам: потребительские кредиты

   2. 2.2. Краткосрочные кредиты юридическим лицам:

• кредит по контокорренту,

• разовые кредиты,

• кредит по овердрафту,

• кредиты по укрупненному объекту в пределах кредитной линии,

• межбанковское кредитование.

3. Содержание понятия «контокоррентный кредит», предмет.

   1. Процедура предоставления кредита:

• открытие контокоррентного счета юридического лица,

• способы зачисления средств на счет заемщика,

• обеспечение возвратности кредита,

• способы оплаты кредита:

- режимы использования кредитной линии: наблюдение за кредитной линией, установление предела превышения кредитной линии, погашение долга на основе векселей до востребования;

• установление платы за пользование кредитом по контокорренту;

• анализ текущей и квартальной отчетности клиента,

• мониторинг денежных потоков,

• контрольные показатели и оперативный контроль за состояние задолженности по ссуде.

4. Содержание понятия «кредитование по овердрафту».

1. Предмет, субъекты кредитования.

2. Требования к получателям кредита «овердрафт».

3. Лимит кредитования:

• виды лимитов (стандартный, изменяющийся, «плавающий» лимит, лимит технического овердрафта, лимит в условиях размещения заемщиком депозита в банке)

• правила расчета (5-35% среднемесячного размера кредитового оборота по расчетному счету заемщика, срок от 1 года до 180 дней, ежемесячная корректировка размера лимита, исчисляется отдельно в рублях и в валюте)

1. Платежи со ссудного счета

2. Погашение кредита и срок кредитования.

3. Обеспечение кредита.

4. Плата за использование кредита.

5. Контроль в процессе кредитования.

5. Содержание понятия «краткосрочное кредитование по укрупненному объекту в пределах кредитной линии».

5.1. Субъекты кредитного договора: характеристика клиентов-заемщиков

1. Определение предела (лимита) кредитной линии (т.е. границы кредитования заемщика).

2. Разновидности кредитной линии, применяемые на практике.

3. Способы выделения и расчета кредитной линии:

• Определение совокупной потребности в заемных средствах, исходя из объема предполагаемых затрат и формирования материальных запасов по балансовым данным и технико-экономическому обоснованию с применением формулы расчета:

Кл = (ПЗ + НП + ГП + ДЗ + ТО) – (КЗ + СС)

• Выявление возможностей заемщика погасить временно заимствованные денежные средства, исходя из оценки источников для возврата ссуды на основе данных анализа денежного потока и ликвидности активов

• Выделение кредитной линии для экономических субъектов с неравномерным (сезонным) производством с учетом колебаний в кругообороте капитала, периодов сезонного нарастания затрат и их снижения

• Возобновляемые (револьверные) кредитные линии

• Невозобновляемые кредитные линии

• Рыночные кредитные линии для оплаты отдельных поставок в рамках контрактов на определенный период и финансирования затрат на этапах их осуществления

1. Срок действия кредитной линии (срочные и постоянного действия) и фиксированная процентная ставка

2. Существенные моменты процедуры краткосрочного кредитования (существенные моменты):

• определение круга потребителей краткосрочного кредита в пределах кредитной линии, их кредитоспособности

• выбор кредитной линии;

• субъект, объект,

• срок, цена, обеспечение кредита;

• открытие клиенту ссудного счета;

• обеспечение кредита по укрупненному объекту:

• прокредитованные запасы товаров,

• гарантии, поручительства,

• минимальный компенсационный остаток на расчетном счете клиента, размещаемый в банке по его требованию в размере 20-30% суммы кредитной линии на весь период действия кредитной линии

1. Оперативное наблюдение за использованием кредитной линии (превышение/недоиспользование) и бъекты банковского контроля по кредиту:

• финансовое состояние (кредитоспособность) заемщика

• показатели баланса (в т.ч. данные, используемые для расчета кредитной линии)

• соблюдение условий кредитного договора, в т.ч. снижение дебиторской задолженности

• целевое использование заемных средств

6. Создание банком страховых резервов на потери по ссудам (на случай невозможности выполнения обязательств клиентом и его поручителем).

Схема 27. Расчет лимита «овердрафта».

Lim. overdraft = (Кредитовые обороты по расчетному счету клиента – Поступления по кредитам – Сторнированные средства – Средства от реализации акций или оплаты долей УК клиента ) / 2

ТЕОРИЯ

Тема: Краткосрочное кредитование. Принципиальная схема кредитования.

Краткосрочные кредиты – наиболее гибкая форма финансирования временной потребности заемщика в оборотных средствах со сроком пользования не более 1 года.

Факторы, влияющие на потребность в кредитных ресурсах:

1. конъюнктурные рыночные колебания спроса,

2. колебания объемов реализации,

3. увеличение интенсивности деятельности приятий сезонных отраслей.

Объекты краткосрочного кредитования – текущие активы:

- оборотные средства в целом,

- отдельные элементы оборотных средств

Оборотные средства (текущие активы):

• сырье, материалы и другие аналогичные ценности

• затраты в НЗП

• ГП

• товары для перепродажи и отгруженные товары

• расходы будущих периодов

• задолженность покупателей и заказчиков

• векселя к получению

• задолженность дочерних и зависимых обществ

• задолженность участников (учредителей) по взносам в УК

• авансы выданные

• задолженность прочих дебиторов

• займы, предоставленные организациям на срок менее 12 мес

• собственные акции, выкупленные у акционеров

• прочие финансовые вложения

• расчетные, валютные счета

• прочие денежные средства.

Возможные сроки оформления кредитной ссуды:

• неопределенный срок (до 1 года):

Ссуда до востребования – не имеет фиксированного срока, но банк вправе потребовать ее погашения в любое время. При этом предполагается, что у клиента-заемщика:

- сравнительно высокий показатель ликвидности и

- его активы, вложенные в заемные средства, могут быть в кратчайший срок превращены в наличность.

• фиксированный срок.

Способы (инструменты) предоставления краткосрочного кредитования:

• единовременная ссуда – предоставляется заемщикам на удовлетворение возникающих потребностей в ДС на определенные цели. Клиент должен при каждом обращении за кредитом предоставить в банк все необходимые документы, и вопрос о предоставлении кредита рассматривается по каждому обращению в отдельности.

Ссуды выдаются единовременно путем зачисления суммы кредита на ссудный счет с оформлением кредитного договора и с указанием способа погашения задолженности (т.е. единовременно или отдельными долями).

Уплата процентов за пользование кредитом производится ежемесячно или ежеквартально. Размер % ставки и порядок погашения кредита и процентов указаны в кредитном договоре.

В случае непогашения или несвоевременного погашения суммы разовой ссуды она относится на счет просроченных ссуд. А банк может обратить взыскание на предоставленное обеспечение.

• открытая кредитная линия – банк принимает на себя обязательство предоставлять заемщику в течение определенного периода времени кредиты в сумме, не превышающей определенный согласованный лимит, который в то же время по ходатайству клиента может быть пересмотрен.

Кредитная линия открывается клиенту, когда между ним и банком существуют доверительные отношения.

Кредитная линия может быть возобновляемой и невозобновляемой

на основе:

• договора об открытии невозмобновляемой кредитной линии с перечислением средств на счет заемщика по установленному графику;

• договора об открытии невозобновляемой кредитной линии со свободным перечислением средств на счет заемщика

• договора об открытии возобновляемой кредитной линии;

• генерального соглашения об открытии рамочной кредитной линии, на основе которого заключаются отдельные кредитные договоры или договоры об открытии невозобновляемой кредитной линии.

Договор об открытии невозобновляемой кредитной линии и генеральное соглашение могут содержать-устанавливать одновременно лимит кредитования и лимит единовременной кредитной линии.

Платежи заемщика:

• проценты за пользование кредитом

• плата за лимит кредитной линии

• плата за использование ресурсов

• плата за лимит кредитования в % годовых от суммы лимита кредитной линии (при открытии кредитной линии со свободными режимом перечисления средств)

• плата за резервирование ресурсов в % годовых от суммы не использованного в срок кредита в течение просроченного периода (если предусматривается перечисление средств кредита на счет заемщика по установленному графику

• другие платежи за обслуживание кредита (в зависимости от особенностей вида кредитования и проведения отдельных операций)

• овердрафт – краткосрочная форма кредитования, наиболее гибкий механизм кредитования и практически единственный вид необеспеченного кредита, т.к. его погашение происходит автоматически за счет поступающих средств на счет клиента-заемщика.

Суть: банк кредитует расчетный или текущий счет заемщика при возникновении у него краткосрочных потребностей в ДС. Это выдача кредита по мере возникновения потребности в ДС, что сходно с кредитной линией, т.е. в обоих случаях:

- есть лимит кредитования,

- устанавливается срок пользования кредитом,

- устанавливаются процентные ставки отдельно за предоставляемый кредит и за открытие лимита.

Обязательное условиеовердрафата – заемщик находится на расчетно-кассовом обслуживании в банке-кредиторе. Возможность кредитования в форме овердрафта устанавливается в договоре банковского счета.

• контокоррентный кредит – кредит, когда заемщик может воспользоваться контокоррентным счетом в пределах установленного лимита (кредитной линии). Предоставляется на срок от 3 до 6 месяцев, и заемщик может распоряжаться им по своему усмотрению: частично, в полном объеме или не использовать вообще.

Контокоррентный счет– единый активно-пассивный счет, сочетающий свойства ссудного и расчетного (текущего) счета, по которому проводятся все операции клиента, связанные сего ХД.

• Пример движения ДС контокоррентного кредита, предоставленного КБ 01.07.11 на срок 30 дней с лимитом кредита 1 млн.руб.

Остаток по счету фирмы на начало периода составлял 200 тыс.

Операции, отраженные по счету в период с 01.07.11 – 30.07.11

Дата	Содержание операции	Запись в дебет или кредит счета	Сумма (руб.)
02.07.11	осуществлен платеж	Д	800000
05.07.11	поступила выручка	К	300000
08.07.11	поступил перевод	Д	100000
10.07.11	поступила выплата по чеку	Д	900000
14.07.11	поступила выручка	К	400000
23.07.11	поступил перевод	К	800000
27.07.11	поступил перевод	К	300000
29.07.11	Выплачено по чему	Д	500000

Состояние счета

,,,,

К Срок (дни)

,

Д

Лимит кредита

• учетный кредит– предоставление кредита путем покупки банком еще действительных векселей (на период со дня покупки до наступления срока оплаты по векселю) у заемщика, который может использовать этот кредит путем продажи этих коммерческих векселей банку в пределах определенного согласованного лимита.

Цель – финансирование товарооборота организаций.

Фактическая стоимость векселя равна его номинальной стоимости за вычетом(--) учетного % (дисконта). Она зачисляется на счет заемщика.

Дисконт равен разности между номинальной стоимость на день наступления срока оплаты по векселю и его фактической стоимости на день покупки, т.е. это % за предоставленный кредит.

Погашение учетного кредита осуществляет плательщик по векселю (а не заемщик), который при наступлении срока оплаты векселя перечисляет сумму его номинальной стоимости.

Заемщик заинтересован в учете коммерческих векселей, т.к. он может превратить обязательства по векселям, срок уплаты по которым наступает позднее, в ДС, которыми он может воспользоваться сразу.

КБ приобретает рентабельное и ликвидное вложение ДС путем покупки векселей.

Стоимость учетного кредита для заемщика включает:

- учетный % (дисконт),

- комиссионные сборы,

- плату за дополнительные расходы.

• гарантированный кредит – кредит, предоставляемый банком путем выдачи поручительства или гарантии, но это не ликвидные средства, а собственная кредитоспособность банка.

Банковский аваль (поручительство) – это обеспечение обязательств клиента банка перед его кредитором.

Банковское поручительство зависит от размера, величины и срока требований, под которые оно предоставляется. А банковская гарантия – это абстрактность, т.е. не зависящая от возникновения или существования самого требования.

Это вероятностные для КБ обязательства. А действительные обязательства для КБ могут возникнуть, если основной должник не выполнит своих договорных обязательств.

Клиент платит банку комиссионное вознаграждение.

Практическое занятие № 16: Оформление выдачи и погашения потребительского кредита.

(ИЗУЧИТЬ И ОСВОИТЬ ДАННЫЙ МАТЕРИАЛ САМОСТОЯТЕЛЬНО)

План занятия:

1. Содержание понятия «потребительский кредит».

2. Классификация потребительских ссуд заемщиков и объектов кредитования:

• субъекты кредитной сделки:

• банковские потребительские ссуды

• ссуды населению торговыми организациями

• потребительские ссуды кредитных учреждений небанковского типа (ломбарды, кассы взаимопомощи, кредитные кооперативы, строительные общества, пенсионные фонды и т.д.)

• виды обеспечения (бланковые, обеспеченные залогом, гарантиями, поручительствами, страхованием)

• сроки и методы погашения:

• единовременно

• с рассрочкой платежа: прямое кредитование (кредитный договор банка и заемщика-пользователя ссуды; косвенное банковское кредитование (кредитный договор заемщика-покупателя и посредника-предприятия розничной торговли и кредитный договор банка с посредником) .

• способы взимания процентов (ссуды с удержанием процентов в момент предоставления, с уплатой процентов в момент погашения кредита, с уплатой процентов равными взносами на протяжении всего срока пользования (ежеквартально, один раз в полугодие или по специального оговоренному графику)

• целевое использование (на неотложные нужды, под залог ценных бумаг, на строительство и приобретение жилья, на капитальный ремонт индивидуальных жилых помещений, их газификацию и присоединение к сетям водопровода и канализации)

• объекты кредитования

• объем кредитования.

3. Этапы процесса кредитования физических лиц:

1. Переговоры с клиентом для выяснения его кредитоспособности в юридическом аспекте (правоспособность клиента в экономическом плане (наличие доходов, имущества для возврата долга, уплаты процентов; характер обеспечения кредита)

2. Анализ кредитоспособности и платежеспособности клиента (выявление факторов риска погашения и возврата ссуды):

• анализ доходов по 3 направлениям (заработная плата, сбережения, капитальные вложения, прочие доходы)

• анализ расходов (выплата подоходного и других налогов, алименты, ежемесячные или квартальные платежи по ранее полученным ссудам, выплаты по страхованию жизни и имущества, коммунальные платежи и т.д.)

• подтверждение доходов клиента (паспорт, справка с места работы с указанием среднемесячной заработной платы, суммы подоходного и других налогов, стаж работы в организации, сумма обязательных ежемесячных отчислений (алименты, страховые взносы), квитанции по расчетам за квартплату и коммунальные услуги; документы, подтверждающие доходы по вкладам в банках и ценным бумагам)

• анализ рыночной конъюнктуры, тенденций ее изменения,

• анализ рисков банка и клиента.

1. Согласование условий кредитного договора

2. Принятие решения о возможности предоставления кредита

3. Оформление кредита (документы, предоставляемые заемщиком):

• заявление

• срочное обязательство

• справка с места работы с указанием размера получаемой заработной платы и суммы производимых из нее удержаний

• поручительство граждан, имеющих постоянный источник доходов

• справка местных органов власти о выделении земельного участка с указанием сметной стоимости строительства (дополнительно в зависимости от целевой направленности кредита).

1. Оформление выдачи: выдача ссуды работником операционного отдела банков, ведение лицевого счета судозаемщика работниками бухгалтерии.

1. Соблюдение установленных сроков освоения кредита (предоставление документов, подтверждающих расходы и целевое использование)

2. Этап погашения долга и уплаты процентов за пользование ссудой

3. Разрешение конфликтных ситуаций через суд

4. Создание банком страховых резервов на потери по ссудам (на случай невозможности выполнения обязательств клиентом и его поручителем).

Схема 31. Типовая форма распоряжения может выглядеть следующим образом.

РАСПОРЯЖЕНИЕ "___" ____________ 1998 г. 1) Прошу учесть выдачу текущего кредита согласно ДоговораNo от " " 199 г. заключенного с в размере (наименование заемщика) (цифрами) (прописью) на No

В бухгалтерию банка

(расчетный счет/лицевой счет)

в

;

(реквизиты банка-получателя)

сроком до

периодичность выплат _________________

(срок пользования ТК)

Дата выплат %% и периодичность

" "

(дата)

(ежемесячно, ежеквартально и т.п.)

Процентная ставка, % годовых

(цифрами)

(прописью)

2)

Группа риска №:

(цифрами)

3)

Оприходуйте

по Договору

№

(залог/поручительство)

(залога/поручительства)

от

" "

199

Г. заключенного с

на сумму

(наименование залогодателя/поручителя)

(цифрами)

(прописью)

(прописью)

(валюта)

Вид залога

Опись прилагаемых документов

Начальник кредитного отдела

/ /

Экономист кредитного отдела

/ /

Мемориальный ордер

1)

Дебет

3)

Дебет

Кредит

Кредит

Сумма

Сумма

2)

Дебет

Кредит

Сумма

Главный бухгалтер

/ /

Бухгалтер

/ /

В данной типовой форме отражены только обязательные для заполнения реквизиты. Банк по своему усмотрению может вводить дополнительные реквизиты.

Схема 23. Оценка платежеспособности заемщика и методы ее определения (разбор и освоение на предстоящем занятии)

Практическое занятие № 15:Расчет сроков окупаемости долгосрочных вложений при предоставлении долгосрочных кредитов (разбор и освоение на предстоящем занятии)

Схема 29. Движение средств от банка к заемщику при инвестиционном кредитовании

Обычное кредитование Проектное кредитование

Банк

Банк

кредит

кредит

Фирма – организатор - учредитель

Фирма – организатор проекта

проект

Специальная компания

проект

Ответственность за кредит

Ответственность за кредит

Схема 30. Схемы погашения кредита. (ихучение и освоение данного материала на предстоящем занятии)

Практическое занятие № 17: Оформление кредитных соглашений с различными условиями предоставления межбанковских кредитов.

(Изучить и освоить данный материал самостоятельно)

План занятия:

1. Содержание понятия «межбанковское кредитование», «межбанковские кредиты».

2. Виды межбанковских кредитов.

3. Показатели крупнейших банков России и информационно-аналитических агентств для характеристики состояния кредитного рынка МБК:

• объявленная ставка по предоставлению кредитов – MIBOR

• объявленная ставка по привлечению кредитов – MIBID

• средневзвешенная фактическая ставка по МБК – MIAKR.

4. Методика Банка России определения и расчета основных показателей МБР

4. Средневзвешенная ставка INSTAR Межбанковского финансового дома для характеристики фактической ставки по краткосрочным банковским кредитам (на данных о сделках, совершенных крупнейшими банками-лидерами, не вошедшими в «9»)

5. Кредитные ресурсы, покупаемые и продаваемые на рынке МБК:

• Межбанковские кредиты

• Межбанковские депозиты.

по срокам:

• до востребования (предоставление кредита на минимальный установленный договором срок, по истечение которого кредит переходит в разряд бессрочных и может быть востребован кредитором в любой момент по предварительному уведомлению)

• срочные (1 день, 2-7 дней, 8-30 дней, 31-90 дней, 91-180 дней, 181 день-1 год, 1-3 года, свыше 3 лет).

критерий платности кредита:

• ссуды с рыночной процентной ставкой – складывается в момент предоставления ссуды исходя из соотношения спроса и предложения на рынке;

• ссуды с повышенной процентной ставкой – в связи с высоким риском предоставления средств данному конкретному заемщику, при нарушении им условий кредитования, при прогнозе роста стоимости кредитных ресурсов;

• ссуды с льготной процентной ставкой – элемент дифференцированного подхода к кредитованию и особенностей рынка МБК.

обеспеченность:

• обеспеченные всем имуществом заемщика, залогом требований или материальных ценностей,

• необеспеченные.

валюта сделки (рубли, иностранная валюта)

другие критерии:

• наличие или отсутствие лимита ссудной задолженности;

• размера кредита (крупные кредиты - более 5% капитала банка-кредитора).

• риск, принимаемый на себя кредитором: не выше 25% собственных средств банка-кредитора,

• совокупная величина крупных кредитов с учетом забалансовых требований не выше размера капитала кредитора более чем в 8 раз (по нормативам ЦБ РФ)

6. Факторы, влияющие на стоимость межбанковских кредитов:

• структура МБР,

• процентная политика БР и банков – основных поставщиков кредитных ресурсов на МБР

• соотношение спроса и предложения по краткосрочным кредитам

• состояние валютного рынка и рынка ГКО,

• инфляционные процессы, спад производства.

7. Способы привлечения (размещения) депозитов и кредитов на МБР (самостоятельно, брокерские конторы, фондовые биржи, финансовые дома, кредитные магазины, аукционы):

• договоренность между дилерами, достигнутая посредством телефонной связи (наиболее распространенный способ проведения операции)

• через брокеров, обслуживающих банки, предпочитают посредничество (соглашение обязывает банк принять предложение в любой ситуации)

• черезагентства-посредники на основе сбора банковских заявок на торгах и рассылки их по всем банкам-участникам системы (при получении предварительной информации о процентных ставках сделку заключают непосредственно по телефону).

• через систему электронной почты, поддерживаемой Reuters (оперативное отслеживание заявки на торгах и заключение сделок в режиме on-line)

• самостоятельное проведение сделок на основе анализа финансового состояния, деловой репутации, характера деятельности и круга совершаемых операций и оказываемых услуг банка-заемщика, его клиентской базы, корреспондентской, филиальной сети, основных контрагентов на рынке МБК, активности на денежных и финансовых рынках в целом.

8. Условия выдачи и погашения кредитов на внебиржевом МБР:

• оценка банка-заемщика как субъекта кредитных отношений,

• наличие корреспондентских отношений с банком-заемщиком,

• репутация на денежных и финансовых рынках,

• финансовое положение,

• клиентская база,

• корреспондентская и филиальная сеть

9. Факторы, влияющие на выбор банка-корреспондента для сотрудничества:

• характер деятельности, круг совершаемых операций и услуг

• функционирование в международных и межрегиональных расчетных и клиринговых банковских системах.

10. Нетрадиционный межбанковский кредит и депозит на основании кредитных договоров и генеральных соглашений:

• бронирование средств по корреспондентскому счету - использование корреспондентского счета банка для блокировки средств на определенный срок,

• овердрафт - при заключении договора на открытие корсчета часто предусматривается возможность предоставления работы по корсчету в режиме овердрафта, сумма которого зависит от ежедневного остатка средств на корреспондентском счете, срока документооборота, объема оборота по корсчету.

11. Оформление сделок по предоставлению МБК (депозита) одного банка другому:

1. Генеральное соглашение о сотрудничестве на рынке МБК и депозитов:

• согласие участников соглашения о предоставлении друг друга краткосрочных (1-30 дней) межбанковских кредитов на взаимовыгодной основе

• регулирование порядка согласования, заключения и оформления сторонами финансовых сделок на межбанковском рынке, ответственности сторон за нарушение условий этих сделок.

1. Обмен сторон копиями документов (после заключения соглашения):

• учредительных документов, заверенных печатью;

• нотариально заверенными копиями карточек с образцами подписей и оттиском печати;

• аудиторского заключения,

• доверенностями с указанием имен трейдеров, отвечающих за определенный сегмент МБР и уполномоченных на совершение необходимых действий в рамках генерального соглашения,

• другими документами по соглашению.

1. Заключение договора о межбанковском кредитовании по каждой сделке по предоставлению МБК (депозита) и предоставление документов для получения кредита:

• учредительный договор, устав и карточки с образцами подписей;

• банковская лицензия;

• балансы на последние отчетные даты;

• другие документы по усмотрению банка

• предложение на покупку (и встречное предложение на продажу);

• срочное обязательство.

11.4. Оформление паспорта сделки или «тикете» на бумажном носителе.

12. Порядок заключения сделок в рамках генерального соглашения:

1. согласование сделки уполномоченными трейдерами сторон путем переговоров по телефону или обмена документами, переданными по электронным средствам связи.

2. направление документа одной стороной с существенными условиями сделки – оферта (предложение осуществить сделку) – не может быть отозван в течение срока акцепта.

3. документ контрагента с отличными условиями от условий оферты – встречная оферта – и сделка не считается заключенной.

4. документ с идентичными условиями условиям оферты – акцепт на заключение финансовой сделки на предложенных условиях.

5. согласование всех существенных условий сделки и обмен письменными документами или по электронным средствам связи,

6. обязательное заверение - фактом заключения сделки.

12. Заключение сделок с предоставлением заемщиком обеспечения:

• обмен заверенными оригиналами документов, удостоверяющих обеспечение, и оригиналами договоров

• направление кредитору (и встречно заемщику) 2 экземпляра договора на совершение этой сделки по соответствующей форме, подписанных руководителями банка-заемщика и заверенных печать (в день заключения сделки)

• ответственность сторон за своевременное предоставление документов, подтверждающих заключение сделок.

12. Технические особенности:

    1. Плата за пользование заемными средствами - проценты. (обычно одновременно с погашением кредита (возвратом депозита)), если иное не оговорено при заключении сделки.

• Досрочное погашение кредита (возврат депозита) допускается только при обоюдном письменном / факсимильном согласии сторон.

• Обязательства в виде пени, которую он должен заплатить за срок, оставшийся от даты фактического погашения кредита до даты исполнения обязательства по сделке (при согласии сторон в каждом отдельном случае).

• Задолженность по межбанковским кредитам банкам-резидентам в рублях отражается на балансовом счете по учету кредитов, полученных от других банков.

• Платежи по обязательствам по условиям сделки осуществляются на счета сторон по согласованным инструкциям

• Погашение платежными поручениями илисписание мемориальным ордером (при наличии корреспондентских счетов и если это предусмотрено договором).

12. Составляющие Договора о заключении сделки:

• валюта кредита (депозита)

• сумма кредита

• процентная ставка

• дата выдачи и возврата кредита

• дата уплаты процентов по кредиту

• срок предоставления кредита в днях

• сумма процентов, подлежащих уплате

• особые условия проведения сделки

• обеспечение кредита

• обязанность и ответственность сторон по использованию условий договора

• платежные инструкции сторон

• реквизиты заемщика и кредитора.

12. Факторы, влияющие на определение процентной ставки по кредиту:

• рыночные процентные ставки, действующие на момент заключения договора

• срок предоставляемых средств,

• вид кредита, валюта кредита и др.

Схема 32. Разграничение кредитных и депозитных межбанковских соглашений.

Межбанковские депозиты	Межбанковские кредиты
Предоставляются по инициативе банка-кредитора, который соглашается на заранее объявленные банком-дебитором условия привлечения средств	Предоставляются по инициативе банка-дебитора, который обращается в банк-кредитора за их получением
При размещении межбанковского депозита дебитор косвенно взимает с кредитора плату, выплачивая ему проценты по более низкой процентной ставке	При размещении межбанковского кредита кредитор косвенно взимает с дебитора плату, требуя выплатить проценты по более высокой процентной ставке

12. Инсайдерский анализ (рейтинговые агентства) и аутсайдерский (службы банка) анализ и мониторинг финансового положения банков-контрагентов на МБР для достоверной оценки банка-заемщика аналитическими службами банков-кредиторов.

1. . Информационная база анализа:

• оборотные ведомости по счетам второго порядка (форма 101),

• отчеты о прибылях и убытках (форма 102)

• обязательные экономические нормативы (форма 135).

17.2. Установление лимита по межбанковским кредитным сделкам: определение перечня контрагентов

(банков-заемщиков) и предельных объемов сделок, утверждаемых Кредитным комитетом.

Ограничение суммы лимита по МБК величиной кредитного риска на одного заемщика (норматив

ЦБ РФ – 25% от капитала кредитора и 25% от капитала банка-контрагента – максимальный размер

лимита кредитования для надежный партнеров с кредитным рейтингом не ниже ААА (самый

высокий уровень кредитоспособности).

17.3. Расчет лимита сделок на контрагента банком-кредитором на основе:

• баланса банка-контрагента по счетам второго порядка на отчетные и текущие даты),

• анализа работающего денежного капитала (Положение ЦБ РФ № 215-П), скорректированного на иммобилизацию активов и резервы на возможные потери по ссудам, ценным бумагам и прочим активам

• синтетического коэффициента, рассчитанного на основе показателей коэффициентов надежности, ликвидности, качества ресурсной базы, качества активов, рентабельности банка.

Схема 32. Установление лимита по межбанковским кредитам

(разбор и освоение материала на предстоящем занятии)

,

Практическое занятие № 18:Выбор модели кредитования иоформление ипотечного кредита.

(разбор и освоение материала на предстоящем занятии)

Тема. Рассмотрение кредитных заявок и отбор объектов кредитования на основе анализа

технико-экономического обоснования мероприятий.

(Разбор и освоение материала на предстоящем занятии)

Задача

Схема 42. Гарантийная операция с участием одного банка.

Поставщик

5

Наш Банк

4

1 6

Клиент

2

3

Операционное содержание схемы:

1 – Договор поставки

2 – Договор банковской гарантии (оговорено обеспечение) или кредитный договор (с залогом).

3 – Комиссионные.

4 – Требование об уплате.

5 – Платеж гарантийной суммы.

6 – Возмещение гарантийной суммы банку (за счет обеспечения).

Схема 43. Гарантийная операция с участием двух банков

5

Клиент

БАНК № 2

2

1б

НАШ БАНК № 1

1а 1в 3

4

Операционное содержание схемы:

1а – Кредитный договор

1б – Договор банковской гарантии

1в – Банковская гарантия (как обеспечение для 1а)

2 – Комиссионные.

3 – Требование об уплате.

4 – Платеж гарантийной суммы

5 Возмещение суммы гаранту в соответствии с 1б.