4.4.4. Тактические особенности производства отдельных следственных действий по делам о таможенных и иных преступлениях, совершаемых в сфере экономической деятельности

В процессе раскрытия и расследования преступлений, совершаемых в сфере экономической деятельности, криминалистически значимая информация может быть получена в ходе различных следственных действий: следственных осмотров, освидетельствования, допросов лиц, имеющих различный процессуальный статус, следственных экспериментов, проверок показаний на месте, предъявления для опознания. Однако, наибольшее значение вне зависимости от вида совершенного преступления имеют осмотры документов.

Круг документов, подлежащих изъятию и тщательному изучению, определяется тем, с осуществлением какой именно экономической деятельности связано совершенное преступление. От того, насколько правильно будет определен этот круг, во многом зависит успешность раскрытия и расследования совершенного преступления, выявление всех виновных и изобличение их в совершенном преступлении.

Применительно к раскрытию и расследованию контрабанды помимо осмотра документов особую актуальность приобретают и осмотры предметов, инструментов, веществ и других объектов, явившихся предметом контрабанды.

Особенности тактики производства осмотров определяются особенностями самих объектов осмотра. При осмотре документов помимо изучения и фиксации признаков, характеризующих сам документ, должно быть обращено внимание на исследование того, какие именно следы свидетельствуют о совершении преступления, какие именно данные были внесены в осматриваемые документы с целью обеспечения возможности успешного осуществления контрабанды тем способом, который был избран виновными.

Принимая во внимание, что следы, оставленные в документах, имеют большое криминалистическое значение, должное внимание следует уделить подготовке и назначению судебных экспертиз. По делам о контрабанде могут оказаться необходимыми и полезными экспертизы различных видов. Для выявления подделок в документах, установления того, кем, когда и как изготовлен документ и его составные части, кем, как и какие изменения внесены в него и т.п. необходимо обеспечить успешное проведение таких судебных экспертиз, как почерковедческие, автороведческие и судебно-технические экспертизы документов.

Если обратиться к особенностям подготовки и производства допросов по делам о контрабанде, то специфика совершения указанного преступления обусловливает и специфику допросов. Прежде всего необходимо подчеркнуть, что кроме допросов лиц, имеющих то или иное отношение к совершенному преступлению (потерпевших, очевидцев совершения преступления или задержания виновных, подозреваемых и обвиняемых), большое криминалистическое значение имеют допросы лицу, обладающих знаниями в области организации и осуществления таможенной деятельности, а также знанием особенностей документооборота в указанной сфере деятельности.

Представляется, что включение допросов таких лиц в число первоначальных следственных действий позволит более обоснованно и правильно определить круг документов, подлежащих изъятию, определить места хранения интересующих следствие документов, а также последовательность производства осмотров, выемок и обысков с целью отыскания и изъятия документов, необходимых для установления юридической истины по делу.

Производство иных следственных действий не отличается особой спецификой и осуществляется в соответствии с общими тактическими рекомендациями, разработанными для тех или иных отдельных следственных действий.

Тема 4.5. Методические основы расследования преступлений, совершенных организованными преступными группами, лицами с психическими аномалиями, иностранными гражданами, несовершеннолетними и др., основы методик и действий по горячим следам преступлений, по ранее нераскрытым преступлениям и др.

План:

4.5.1. Особенности раскрытия и расследования преступлений, совершенных организованными преступными группами.

4.5.2. Особенности раскрытия и расследования преступлений, совершаемых лицами с психическими аномалиями.

4.5.3. Особенности раскрытия и расследования преступлений, совершаемых иностранными гражданами.

4.5.4. Особенности раскрытия и расследования преступлений несовершеннолетних.

4.5.5. Основные элементы методик и действий по горячим следам преступлений.

4.5.6. Особенности организации расследования по ранее нераскрытым преступлениям.