37. Характеристика этапов процесса кредитования

Процесс кредитования состоит из 5 этапов:

1. предварительный анализ риска и разработка стратегии финансово-кредитных отношений

2. рассмотрение заявки на получение кредита и составление технико-экономического обоснования кредита (ТЭО).

3. оценка кредитоспособности заемщика и риска, связанного с выдачей ссуд.

4. подготовка и заключение кредитного договора

5. контроль за выполнением условий кредитного договора и погашение ссуд

Для определения кредитоспособности рассчитывается показатели ликвидности:1. КТЛ (коэф-т текущей ликвидности) - 2раздел баланса/5 раздел 2.к-т промежут.ликвидности (ден.ср-ва+краткоср.фин.влож.+деб.задолж)/5 раздел 3. к-т абсолютной ликвидности (ден.ср-ва +краткоср.фин.влож.)/5 раздел баланса. Рассчитывают к-т маневренности=собств.оборотн.кап./собств.кап; к-т обеспеченности собственными оборотными средствами= собств.обортн.ср-ва/оборотн.ср-ва

Собств.оборотн.капитал=2раздел- 5 раздел= 3+4-1

38. Способы обеспечения обязательств по ссуде

Давайте разбираться, что же такое возвратность кредита. В теории банковского дела существуют три свойства кредита:

1. срочность (существует определенный срок кредитования, который должен быть указан);

2. платность (кредитор получает проценты за то, что другой человек пользуется его средствами);

3. возвратность (кредит необходимо возвращать в конкретный оговоренный срок и только в денежной форме).

В данном разделе будем говорить именно о возвратности кредита. Из этих принципов самым сложным для исполнения является именно возвратность кредитов, так как будет кредит возвращен или нет, зависит только от добросовестности должника и существования правовых институтов, позволяющих применить санкции к заемщику, если он нарушит свои обязательства. Банки, выдавая деньги, сталкиваются с риском их неполучения обратно. Вследствие этого, банки стремятся уменьшить этот риск, прибегая к различным способам обеспечения возврата кредитов, квзыскиванию долгов по кредитам.

Способы обеспечения возвратности кредита

Существуют ли способы обеспечения возвратности кредита? Кредитные отношения все время развиваются, следовательно, изменяется и система обеспечения возвратности кредитов. Что подразумевается под словом «обеспечение»? Обеспечение — это гарантированные обязательства заемщика перед банком, которые заключаются в том, что кредит будет возвращен, если заемщик его не вернет. Закон предусматривает следующие способы обеспечения возврата кредита:

• залог,

• неустойка,

• банковская гарантия,

• поручительство,

• задаток,

• другие способы, предусмотренные законом или договором.

Каждый способ преследует цель заставить заемщика выплатить долг. Также, можно совмещать различные способы обеспечения (например, залог и банковскую гарантию, задаток и страхование возврата кредита и т.д.). Но если кредитный договор перестанет действовать, то прекращается и действие дополнительного обязательства (залога, заклада, поручительства и т. д.). Это не касается только банковской гарантии, так как она не зависит от основного обязательства. Если часть кредита уже возвращена банку, то с согласия кредитора может быть пропорционально снижена сумма обеспечивающего обязательства. Нужно учитывать, что если соглашение об обеспечивающем обязательстве потеряло силу по каким-либо причинам, то это не значит, что кредитный договор тоже станет недействительным. Основные способы обеспечения погашения кредитов

Давайте рассмотрим основные способы обеспечения погашения кредитов:

• Залог

Залог является достаточно действенным методом, побуждающим заемщика вернуть долг кредитору. Залог — право кредитора (залогодержателя) на получение возмещения из стоимости заложенного имущества. Залог получает кредитор в том объеме, какой ему необходим в момент удовлетворения, включая проценты, неустойку, убытки, связанные с несоблюдением сроков исполнения. Залог даже обеспечивает возмещение расходов залогодержателя на содержание заложенной вещи и затрат по взысканию. В договоре залога (который заключается в письменной форме) обязательно оговариваются предмет залога, его оценка, размер, существо, срок исполнения обязательства, обеспечиваемого залогом, кроме этого, устанавливается, у кого (залогодателя или залогодержателя) будет находиться заложенная вещь. При этом предметом залога могут быть движимое и недвижимое (ипотека) имущество, ценные бумаги, валютные ценности, товары в обороте. Нужно отметить, что нельзя передать имущество, являющееся предметом залога, в собственность залогодержателя. Если в соглашении такая передача предусмотрена, то оно становится недействительным. Можно выделить 2 вида залога: залог без передачи залогового имущества и залог с передачей заложенного имущества залогодержателю (заклад).

• Поручительство

Поручительство – распространенный способ обеспечения исполнения кредитного обязательства. Поручителем могут быть и юридические, и физические лица. Поручитель должен полностью или частично отвечать перед кредитором за исполнение заемщиком его обязательства. Что имеется в виду под полным или частичным поручительством? Полное поручительство – это поручительство на всю сумму кредита и процентов по нему, а частичное, например, только по процентам. Договор поручительства составляется между поручителем и банком, выдавшим кредит заемщику, в письменной форме. Иначе договор будет считаться недействительным.

• Банковская гарантия

Банковская гарантия – достаточно удобное средство погашения кредитных обязательств, поэтому она довольно часто используется кредиторами, которые не хотят рисковать своими денежными средствами. Банковская гарантия представляет собой безотзывное обязательство банка, которое заключается в том, что если третье лицо не выплатит указанную в ней сумму, то это сделает банк. Причем заемщик должен уплатить вознаграждение банку, который гарантирует выплату. У этой формы обеспечения есть такие особенности: безотзывность, непередаваемость прав, момент вступления в силу. Теперь обо всех этих особенностях по порядку. Безотзывная гарантия — значит эта гарантия не может быть отозвана, аннулирована или изменена банком, который дает свою гарантию, без предварительного согласия банка, предоставляющего кредит. Но закон не запрещает применять отзывную гарантию. Непередаваемость прав на банковскую гарантию означает, что обязанность банка выплатить кредит в случае его неуплаты заемщиком нельзя переложить на другое лицо (если в гарантии иное не предусмотрено). Момент вступления банковской гарантии в силу очень важно определить. В соответствии с законом этот момент наступает в день выдачи банковской гарантии, но в гарантии может быть предусмотрено другое время.

• Неустойка

Неустойка является важным способом обеспечения исполнения обязательства заемщика перед банком. Неустойка — денежная сумма, которую должник обязан уплатить кредитору, если заемщик не выполнит свое обязательство (эта сумма устанавливается законом или договором). В Российском законодательстве к неустойке приравниваются штрафы и пени. Соглашение о неустойке заключается только в письменной форме. Определенные нормы и способы определения неустойки (кроме пени) не установлены, так они оговариваются в договоре. Но обычно неустойка определяется как процент от суммы несвоевременного исполнения обязательства за каждый день просрочки. Также штраф и пеня могут быть установлены в твердой сумме или в форме дополнительной платы, т.е. повышенного тарифа (по договоренности сторон). В российском праве выделяются четыре вида неустойки:

1. зачетная (засчитывается, когда происходит взыскание убытков);

2. исключительная (неустойка взыскивается, а убытки — нет);

3. штрафная (неустойка взыскивается вместе с убытками);

4. альтернативная (потерпевшая сторона может потребовать выплаты неустойки или убытков, если нарушено обязательство, обеспеченное неустойкой).

На практике применяются два способа взыскания неустойки с заемщика:

1. банк списывает неустойку сам или на условиях договора и законодательства;

2. пишется обращение за взысканием в суд.

Если заемщик вовремя не вернет ссуду – значит его кредитование продолжается, за что он должен заплатить кредитору вознаграждение как пени за просрочку выплаты. Стороны в своем договоре могут предусмотреть различные случаи, когда:

1. будет взыскиваться только неустойка (без убытков);

2. убытки будут взыскиваться в полной сумме сверх неустойки;

3. могут быть взысканы неустойка или убытки (в зависимости от выбора кредитора).

• Задаток и аванс

Еще одна форма исполнения обязательств – это задаток. Задаток — денежная сумма, выдаваемая одной из договаривающихся сторон другой стороне в счет причитающихся с нее по договору платежей в доказательство того, что договор заключен и его исполнение обеспечено. Соглашение о задатке составляется в письменной форме независимо от размера задатка. Аванс — это сумма денежных средств (или другая имущественная ценность), которая передается в счет выполнения договора. Аванс учитывается в счет окончательного платежа, предусмотренного договором. Аванс отличается от задатка, так как аванс не является способом обеспечения обязательства (даже по кредитному договору), поскольку после выполнения обязательства аванс необходимо вернуть. Что происходит с задатком, если обязательство, которое он обеспечивает, не исполняется? Закон говорит о том, что задаток возвращается тому, кто его дал, в следующих случаях:

1. если обязательство прекращается до того, когда оно начнет исполняться (по согласованию сторон);

2. если обязательство невозможно выполнить вследствие произошедшего события, за которое ни одна, ни другая сторона не отвечает.

Если за невыполнение договора отвечает тот, кто дал задаток, он остается у другой стороны, которая его получила, а если наоборот, то сторона, получившая задаток, обязуется уплатить другой стороне задаток в двойном размере. Кроме этого, тот, кто ответственен за невыполнение договора, обязан возместить другому убытки с учетом суммы задатка, если в договоре другое не предусмотрено.

• Удержание имущества должника

Последней формой обеспечения исполнения обязательства, которую мы рассмотрим, является удержание имущества должника. Смысл данной формы состоит в том, что кредитор, у которого находится вещь, которую следует передать заемщику или другому лицу, указанному должником, может держать у себя эту вещь, пока должник не выполнит свое обязательство. Следующие требования могут обеспечиваться удержанием вещи:

1. хотя и не связанные с оплатой вещи или возмещением издержек на нее и других убытков

2. возникшие из обязательства, стороны которого действуют как предприниматели.

Для удержания никакой договор составлять и подписывать не требуется. Кредитор может держать находящуюся у него вещь, даже если после того, как эта вещь к нему поступила, третье лицо приобрело на нее права. Требования кредитора, который удерживает вещь, удовлетворяются из ее стоимости в объеме и порядке, которые предусмотрены для удовлетворения требований, обеспеченных залогом. Таким образом, кредиторы могут выбрать любой из всех способов обеспечения возврата кредита. Успех в предотвращении невозвращения дебиторской задолженности будет тогда, когда кредитор знает способы решения возникшей проблемы, а также знает, как их можно целесообразно применить. Какую же форму обеспечения возврата кредита выбрать, зависит от многочисленных факторов, например:

1. правовой обеспеченности возможности применения конкретных форм;

2. наличия предшествующего опыта у кредитора в этой области;

3. возможности привлечения квалифицированных юристов, специализирующихся на определенных формах обеспечения;

4. реальных возможностей кредитора и заемщика и др.

В любом случае любой способ хорош, если он приведет к достижению конечной цели и законен. Все банки используют данные методы, но главным остается кредитная история заемщика, отражающая банковскую активность клиента. Кроме того, в ней можно посмотреть, какие кредиты получал клиент и вовремя ли их погашал.