- •Глава 1. Экономическая сущность страхования, его функции и роль в рыночной экономике
- •1.1. Страховая защита и способы ее организации
- •1.2. Экономическая сущность страхования, его функции
- •1.3. Страховой риск, его виды
- •1.4. Необходимость и роль страхования в рыночной экономике
- •1.5. Некоторые понятия и термины в страховании
- •Контрольные вопросы
- •Глава 2. Классификация в страховании и формы его проведения
- •2.1. Классификация в страховании по различным критериям
- •2.2. Формы проведения страхования
- •Контрольные вопросы
- •Глава 3. Правовые основы страховой деятельности в Российской Федерации и государственный надзор за ней
- •3.1. Нормативно-правовые акты, регулирующие страховую деятельность в России
- •3.2. Договор страхования как основа реализации страховых отношений
- •3.3. Государственный надзор за деятельностью субъектов страхового дела (ст. 30 Закона)
- •3.4. Лицензирование страховой деятельности
- •Контрольные вопросы
- •Глава 4. Страховой рынок
- •4.1. Страховой рынок, его участники
- •4.2. Структура страхового рынка России
- •4.3. Современное состояние страхового рынка России
- •Контрольные вопросы
- •Глава 5. Основы построения страховых тарифов по массовым рисковым видам страхования
- •5.1. Показатели страховой статистики
- •5.2. Состав и структура тарифной ставки
- •5.3. Расчет нетто- и брутто-ставки по массовым рисковым видам страхования Первая методика
- •Значения коэффициента , зависящего от гарантии безопасности
- •Вторая методика
- •Значения коэффициента , зависящего от гарантии безопасности и числа анализируемых лет n
- •5.4. Расчет нетто- и брутто-ставки по рисковым видам страхования по методике, предлагаемой статистиками
- •Значение вероятности при разной величине коэффициента доверия t
- •5.5. Тарифная политика страховщиков в условиях конкуренции
- •1. Эквивалентность страховых отношений сторон (страховщика и страхователя).
- •3. Стабильность размеров страховых тарифов в течение длительного времени.
- •4. Расширение объема страховой ответственности.
- •5. Обеспечение самоокупаемости и рентабельности страховых операций.
- •Контрольные вопросы
- •Тренировочные задания
- •Глава 6. Личное страхование
- •6.1. Личное страхование жизни как фактор социальной стабильности общества
- •6.2. Страхование жизни
- •6.3. Страхование от несчастных случаев и болезней
- •6.4. Медицинское страхование
- •Добровольное медицинское страхование (дмс)
- •6.5. Построение страховых тарифов по видам, относящимся к страхованию жизни
- •Контрольные вопросы
- •Тренировочные задания
- •Глава 7. Страхование имущества
- •7.1. Основные понятия в страховании имущества
- •7.2. Страхование имущества юридических лиц
- •7.3. Страхование имущества граждан
- •7.4. Сельскохозяйственное страхование
- •7.5. Страхование транспорта и грузов
- •7.6. Страхование технических рисков
- •7.7. Страхование имущественных интересов банков
- •Контрольные вопросы
- •Тренировочные задания
- •Глава 8. Страхование гражданской ответственности
- •8.1. Общая характеристика страхования гражданской ответственности
- •8.2. Страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств
- •8.3. Страхование гражданской ответственности перевозчиков
- •8.4. Страхование профессиональной ответственности
- •8.5. Страхование ответственности за причинение вреда при эксплуатации опасного производственного объекта
- •8.6. Страхование ответственности заемщиков за непогашение кредита
- •Контрольные вопросы
- •Тренировочные задания
- •Глава 9. Страхование предпринимательских рисков
- •9.1. Общая характеристика страхования предпринимательских рисков
- •9.2. Страхование убытков от перерывов в производстве
- •9.3. Страхование риска неисполнения договорных обязательств
- •9.4. Страхование финансовых рисков
- •Контрольные вопросы
- •Тренировочные задания
- •Глава 10. Сострахование и перестрахование
- •10.1. Сущность и необходимость сострахования и перестрахования
- •10.2. Формы перестрахования
- •10.3. Пропорциональное перестрахование
- •10.4. Непропорциональное перестрахование
- •Контрольные вопросы
- •Тренировочные задания
- •Глава 11. Формирование и инвестирование страховых резервов
- •11.1. Страховые резервы и их виды
- •11.2. Резерв предупредительных мероприятий, его назначение
- •11.3. Состав страховых резервов по страхованию жизни и их назначение
- •11.4. Расчет резервов по страхованию иному, чем страхование жизни
- •Расчет резерва незаработанной премии
- •Расчет резерва заявленных, но не регулированных убытков
- •11.5. Принципы инвестирования временно свободных средств страховщика
- •Контрольные вопросы
- •Тренировочные задания
- •Глава 12. Финансово-экономическая деятельность страховой организации
- •12.1. Формирование финансового результата страховой организации
- •12.2. Показатели финансовой деятельности страховых организаций
- •12.3. Финансовый потенциал, состав и структура финансовых ресурсов страховых организаций
- •12.4. Обеспечение финансовой устойчивости и платежеспособности страховщиков
- •12.5. Расчет страховщиками нормативного соотношения активов и принятых ими страховых обязательств
- •12.6. Экономическая работа в страховых организациях
- •Контрольные вопросы
- •Тренировочные задания
- •Глава 13. Международный страховой рынок
- •13.1. Понятие мирового страхового хозяйства и тенденции его развития
- •13.2. Особенности национальных страховых рынков
- •13.3. Проблемы взаимодействия российских и иностранных страховщиков
- •Контрольные вопросы
- •Ответы на тесты
- •Решение тренировочных задач
- •Методические указания к выполнению контрольных работ
- •Задание к контрольным работам
- •Вопросы к контрольным работам
- •Задачи к контрольной работе
- •Вопросы для подготовки к экзамену (зачету)
- •Приложения
- •Выписка из таблицы смертности и коммутационных чисел по мужскому населению рф в 2005 году, норма доходности 5 %
- •Страховые тарифы по обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств
- •Библиографический список Нормативная литература
- •Основная литература
- •Дополнительная литература
- •Содержание
- •Глава 1. Экономическая сущность страхования, его функции и роль в рыночной экономике…………………………………... 5
- •Глава 2. Классификации в страховании и формы его проведения…… 16
- •Глава 3. Правовые основы страховой деятельности в Российской Федерации и государственный надзор за ней………………... 23
- •Глава 4. Страховой рынок России……………………………………… 35
- •Глава 5. Основы построения страховых тарифов по массовым рисковым видам страхования………………………………… 46
- •Глава 6. Личное страхование…………………………………………… 61
- •Глава 7. Страхование имущества………………………………………. 86
- •Глава 8. Страхование гражданской ответственности………………... 109
- •Глава 9. Страхование предпринимательских рисков………………… 123
- •Глава 10. Сострахование и перестрахование…………………………. 132
- •Глава 11. Формирование и инвестирование страховых резервов…… 142
- •Глава 12. Финансово-экономическая деятельность страховой организации…………………………………………………. 158
- •Глава 13. Международный страховой рынок………………………… 177
- •Баланова Тамара Александровна страхование
- •308012, Г. Белгород, ул. Костюкова, 46
Приложения
Приложение 1
Выписка из таблицы смертности и коммутационных чисел по мужскому населению рф в 2005 году, норма доходности 5 %
Возраст (х) |
lх |
dх |
Коммутационные числа |
|||
Dx |
Nx |
Cx |
Mx |
|||
0 |
100 000 |
1248 |
100 000 |
1 908 635 |
1189 |
9112 |
1 |
98 752 |
121 |
94049 |
1 808 635 |
110 |
7924 |
… |
… |
… |
… |
… |
… |
…. |
30 |
92 276 |
757 |
21350 |
329 417 |
167 |
5664 |
31 |
91 518 |
722 |
20167 |
308 067 |
151 |
5497 |
32 |
90 797 |
736 |
19055 |
287 899 |
147 |
5346 |
33 |
90 061 |
743 |
18001 |
268 844 |
141 |
5198 |
34 |
89 318 |
748 |
17002 |
250 844 |
136 |
5057 |
35 |
88 570 |
853 |
16057 |
233 842 |
147 |
4921 |
36 |
87 717 |
835 |
15145 |
217 785 |
137 |
4774 |
37 |
86 881 |
868 |
14286 |
202 640 |
136 |
4637 |
38 |
86 013 |
922 |
13470 |
188 353 |
137 |
4501 |
39 |
85 091 |
967 |
12691 |
174 883 |
137 |
4363 |
40 |
84 124 |
1151 |
11949 |
162 192 |
156 |
4226 |
41 |
82 973 |
1090 |
11225 |
150 243 |
140 |
4070 |
42 |
81 884 |
1132 |
10550 |
139 018 |
139 |
3930 |
43 |
80 752 |
1192 |
9909 |
128 468 |
139 |
3791 |
44 |
79 559 |
1230 |
9297 |
118 560 |
137 |
3652 |
45 |
78 329 |
1394 |
8718 |
109 262 |
148 |
3515 |
46 |
76 935 |
1388 |
8155 |
100 544 |
140 |
3367 |
47 |
75 547 |
1442 |
7626 |
92 389 |
139 |
3227 |
48 |
74 105 |
1488 |
7125 |
84 763 |
136 |
3088 |
49 |
72 617 |
1560 |
6649 |
77 638 |
136 |
2952 |
50 |
71 057 |
1869 |
6196 |
70 989 |
155 |
2816 |
51 |
69 188 |
1738 |
5746 |
64 793 |
137 |
2661 |
52 |
67 450 |
1736 |
5335 |
59 047 |
131 |
2523 |
53 |
65 714 |
1797 |
4950 |
53 712 |
129 |
2392 |
54 |
63 917 |
1813 |
4585 |
48 761 |
124 |
2264 |
55 |
62 104 |
1974 |
4243 |
44 176 |
128 |
2140 |
56 |
60 130 |
2059 |
3913 |
39 933 |
128 |
2011 |
57 |
58 071 |
1804 |
3599 |
36 020 |
106 |
1884 |
58 |
56 267 |
2154 |
3321 |
32 421 |
121 |
1777 |
59 |
54 113 |
1895 |
3042 |
29 100 |
101 |
1656 |
60 |
52 218 |
2291 |
2795 |
26 058 |
117 |
1555 |
… |
… |
… |
… |
… |
… |
… |
99 |
71 |
27 |
0,6 |
1,3 |
0,2 |
0,5 |
100 |
43 |
17 |
0,3 |
0,7 |
0,1 |
0,3 |
В таблице:
lx – число доживающих до возраста х лет;
dx – число умирающих при переходе от возраста х лет к возрасту (х + 1) лет.
Приложение 2
Выписка из таблицы смертности и коммутационных чисел по женскому населению РФ в 2005 году, норма доходности 5 %
Возраст (х) |
lх |
dх |
Коммутационные числа |
|||
Dx |
Nx |
Cx |
Mx |
|||
0 |
100 000 |
928 |
100 000 |
1 992 723 |
884 |
5109 |
1 |
99 072 |
108 |
94 354 |
1 892 723 |
98 |
4225 |
… |
… |
… |
… |
… |
… |
… |
30 |
96 890 |
202 |
22 418 |
401 068 |
44 |
3320 |
31 |
96 688 |
198 |
21 306 |
378 649 |
41 |
3275 |
32 |
96 491 |
212 |
20 250 |
357 343 |
42 |
3234 |
33 |
96 278 |
221 |
19 243 |
337 093 |
42 |
3191 |
34 |
96 058 |
231 |
18 285 |
317 850 |
42 |
3149 |
35 |
95 826 |
264 |
17 372 |
299 565 |
45 |
3107 |
36 |
95 562 |
266 |
16 499 |
282 192 |
44 |
3062 |
37 |
95 296 |
280 |
15 670 |
265 693 |
44 |
3018 |
38 |
95 016 |
289 |
14 880 |
250 023 |
43 |
2974 |
39 |
94 728 |
301 |
14 128 |
235 143 |
43 |
2931 |
40 |
94 427 |
360 |
13 413 |
221 014 |
49 |
2888 |
41 |
94 067 |
336 |
12 725 |
207 601 |
43 |
2840 |
42 |
93 730 |
365 |
12 076 |
194 876 |
45 |
2796 |
43 |
93 365 |
390 |
11 456 |
182 799 |
46 |
2751 |
44 |
92 975 |
420 |
10 865 |
171 343 |
47 |
2706 |
45 |
92 555 |
459 |
10 301 |
160 478 |
49 |
2659 |
46 |
92 096 |
474 |
9762 |
150 177 |
48 |
2610 |
47 |
91 622 |
504 |
9249 |
140 415 |
48 |
2563 |
48 |
91 118 |
529 |
8760 |
131 166 |
48 |
2514 |
49 |
90 589 |
575 |
8295 |
122 406 |
50 |
2466 |
50 |
90 014 |
663 |
7849 |
114 111 |
55 |
2416 |
51 |
89 351 |
677 |
7421 |
106 262 |
53 |
2361 |
52 |
88 674 |
710 |
7014 |
988 401 |
53 |
2307 |
53 |
87 964 |
757 |
6626 |
91 827 |
54 |
2253 |
54 |
87 206 |
786 |
6256 |
85 200 |
54 |
2199 |
55 |
86 420 |
930 |
5905 |
78 944 |
60 |
2145 |
56 |
85 490 |
1007 |
5563 |
73 039 |
62 |
2085 |
57 |
84 483 |
909 |
5236 |
67 476 |
54 |
2023 |
58 |
83 574 |
1118 |
4933 |
62 241 |
63 |
1969 |
59 |
82 456 |
1017 |
4635 |
57 308 |
54 |
1901 |
60 |
81 439 |
1178 |
4360 |
52 673 |
60 |
1852 |
… |
… |
… |
… |
… |
… |
… |
99 |
356 |
140 |
3 |
6 |
1 |
2,5 |
100 |
216 |
89 |
1,6 |
3,6 |
0,6 |
1,5 |
В таблице:
lx – число доживающих до возраста х лет;
dx – число умирающих при переходе от возраста х лет к возрасту (х + 1) лет.
Приложение 3
Исходные данные для расчета страховой премии по обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств
Показатель |
Номер варианта – последняя цифра номера зачетной книжки |
|||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
0 |
|
Территория преимущественного использования транспортного средства (КТ) |
г. Москва |
г. Орел |
г. Краснодар |
г. Курск |
г. Белгород |
г. Шебекино |
г. Губкин |
г. Алексеевка |
г. Короча |
г. Старый Оскол |
Класс на начало годового срока страхования (наличие или отсутствие страховых выплат при наступлении страховых случаев) (КБМ) |
3 |
4 |
2 |
5 |
3 |
4 |
3 |
5 |
3 |
4 |
Наличие сведений о количестве лиц, допущенных к уп-равлению транспортным средством (КО) |
2 |
2 |
2 |
Нет ограни-чений |
2 |
3 |
Нет ограни-чений |
2 |
3 |
Нет ограничений |
Возраст водителя, лет (КВС) |
32 |
44 |
28 |
39 |
26 |
47 |
35 |
62 |
58 |
40 |
Стаж водителя, лет (КВС) |
11 |
24 |
6 |
13 |
2 |
26 |
15 |
41 |
38 |
21 |
Мощность двигателя, л. с. (КМ) |
120 |
100 |
90 |
110 |
150 |
100 |
100 |
80 |
70 |
130 |
Период использования транспортного средства, мес. (КС) |
12 |
12 |
12 |
12 |
12 |
12 |
12 |
6 |
6 |
12 |
Приложение 4
Показатели из Отчета о прибылях и убытках страховых организаций (форма № 2 – страховщик) за год, тыс. руб.
Показатель |
Номер варианта задания – последняя цифра номера зачетной книжки |
|||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
0 |
|
Страхование иное, чем страхование жизни Страховые премии-нетто-перестрахование |
29 600 |
67 950 |
543 520 |
339 940 |
68 070 |
10 720 |
234 340 |
129 500 |
403 850 |
509 520 |
Изменение резерва незаработанной премии – нетто-перестрахование* |
(3690) |
(12 700) |
47 920 |
(6999) |
8300 |
(390) |
(13 100) |
610 |
(61 750) |
53 750 |
Выплаты по договорам страхования |
1850 |
8400 |
344 930 |
216 870 |
46700 |
334 |
147 040 |
53 930 |
248 490 |
175 330 |
Изменение резервов убытков – нетто-перестрахование* |
(5550) |
(11 640) |
26 030 |
(7160) |
(9435) |
(42) |
13 880 |
(2160) |
(12 010) |
(94 990) |
Изменение других резервов * |
– |
|
– |
(10) |
|
(6) |
1470 |
(110) |
– |
– |
Отчисления от страховых премий |
– |
960 |
– |
– |
– |
– |
|
– |
– |
– |
Расходы по ведению страховых операций – нетто-перестрахование |
10 980 |
19300 |
282 760 |
38 790 |
10 280 |
1850 |
85 340 |
32 670 |
13 230 |
49 020 |
Результат от операций по страхованию иному, чем страхование жизни |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Доходы по инвестициям |
91 340 |
27 940 |
899 330 |
39 520 |
2746 |
360 |
12 230 |
216 160 |
2640 |
431 870 |
Расходы по инвестициям |
90 760 |
26 720 |
882 420 |
4990 |
– |
260 |
– |
207 650 |
61 410 |
413 800 |
Управленческие расходы |
6220 |
13 200 |
23 800 |
105 100 |
9180 |
5400 |
21 550 |
42 490 |
9430 |
263 600 |
Прочие доходы |
230 |
600 |
24 450 |
91 080 |
4150 |
520 |
208 840 |
7230 |
– |
32 870 |
Прочие расходы |
340 |
420 |
2760 |
54 440 |
4480 |
340 |
203 140 |
1270 |
– |
28 710 |
Прибыль до налогообложения |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Текущий налог на прибыль |
440 |
570 |
900 |
740 |
640 |
730 |
120 |
2650 |
35 |
530 |
Чистая прибыль отчетного периода |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Активы: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
на начало года |
58 050 |
332 600 |
490 410 |
869 510 |
274 300 |
92060 |
1 178 890 |
263 140 |
209 460 |
1 178 930 |
на конец года |
104 970 |
265 800 |
833 400 |
1 059 990 |
216 900 |
101 460 |
949 980 |
271 100 |
27 9910 |
1 129 010 |
* Примечание: В скобках показано увеличение страховых резервов в отчетном периоде, снижающее финансовый результат. Изменение резервов, показанное без скобок, означает уменьшение размера резервов на отчетную дату, соответственно, увеличивает прибыль организации.
Приложение 5