Глава II. Практические аспекты реализации кредитной политики.

2.1.Общая характеристика деятельности Западно-сибирского банка

ОАО Сбербанка.

Западно-Сибирский банк Сбербанка России входит в число лидеров банковской системы и крупных налогоплательщиков Западной Сибири, объединяет более 900 структурных подразделений с общей численностью сотрудников около 9 тысяч человек.

Банк осуществляет свою деятельность на территории четырех субъектов Российской Федерации - Тюменской и Омской областей, Ханты-Мансийского и Ямало-Ненецкого автономных округов. Территория обслуживания банком составляет около 1 600 тысяч кв. км.: от южных границ Казахстана до побережья Северного Ледовитого океана.

Банк работает с частными лицами, ведущими промышленными предприятиями, государственными организациями, субъектами малого и среднего бизнеса.

Значительная ресурсная база и капитал, широкая филиальная сеть, собственная расчетная система, традиции и опыт обслуживания клиентов, возможности предоставления крупных кредитов позволяют Западно-Сибирскому банку Сбербанка России активно кредитовать реальный сектор экономики

Западно-Сибирский банк Сбербанка России - участник национальных проектов «Доступное жилье», «Развитие АПК». В банке действует собственная программа поддержки и кредитования малого бизнеса, что способствует повышению доходов населения и улучшению стабильности в регионе. Западно-Сибирский банк Сбербанка России участвует в долгосрочных программах развития предприятий различных видов деятельности, кредитуя инвестиционные проекты и возмещая понесённые ранее инвестиционные затраты. Сотрудничает с лизинговыми компаниями, финансируя контракты по приобретению оборудования и спецтехники для лизингополучателей, организует финансирование импортных контрактов по линии зарубежных экспортных агентств и за счет привлечения средств иностранных банков.[11]

2.2. Анализ финансовых показателей и особенности кредитной политики Западно – сибирского банка оао Сбербанка рф.

Рис 1.Чистая прибыль млрд. руб.

Рис 2. Прибыль на обыкновенную акцию, руб.

Таким образом, основным источником роста чистой прибыли за 2011 год по сравнению с 2010 годом являлись увеличение чистого процентного и комиссионного доходов. Существенный рост продемонстрировали также прочие операционные доходы. Снижение чистой прибыли в 4 квартале 2011 года частично связано с отрицательной переоценкой офисной недвижимости группы.

Рис 3.Рентабельность активов (ROA),%

Рис 4. Рентабельность собственных средств(ROE),%

Из данного рисунка видно, что увеличение чистой прибыли за 2011 год привело к росту показателей рентабельности. Рентабельность активов в четвертом квартале 2011 года снизилась в результате снижения чистой прибыли и существенного роста активов.

Рис 5. Операционные доходы до создания резервов под обесценение кредитного портфеля.

Исходя из данных рисунка можно сделать небольшой вывод ,рост операционных доходов до создания резервов под обесценение кредитного портфеля за 2011 год по сравнению с 2010 годом составил 14,3%,основными компонентами операционного дохода остаются чистые процентные и комиссионные доходы с долей более 94,5%.

Рис 6. Динамика чистых процентных доходов, млрд.ру6.

Показатели	4кв 2010 года	1кв 2011 года	2кв 2011 года	3кв 2011 года	4кв 2011 года
Доходность работающих активов	10,2%	9,5%	9,6%	9,7%	9,9%
Чистая % маржа	6,5%	6,0%	6,3%	6,5%	6,7%
Чистый % спрэд	6,1%	5,6%	5,9%	6,2%	6,4%
Стоимость заемных средств	4,1%	3,9%	3,7%	3,5%	3,5%

Таблица 1.1. Динамика чистого процентного спрэда и чистой процентной маржи, %.

Сделав анализ таблицы 1.1 и рисунка6 можно сделать вывод, что чистые процентные доходы за 2011 год выросли на 17,1% по сравнению с 2010 годом, что связано с увеличением работающих активов и ростом доли наиболее доходных активов, преимущественно кредитов. Чистая процентная маржа росла в течение 2011 года и в четвертом квартале составила 6,7%.Стоимость заемных средств сократилась с 4,1% в четвертом квартале 2010 года до 3,5% в 4 квартале 2011 года.

Рис 7. Процентные доходы, млрд. руб.

Показатели	4кв 2010 года	1кв 2011 года	2кв 2011 года	3кв 2011 года	4кв 2011 года
Кредиты физическим лицам	14,8%	15,0%	15,2%	15,1%	14,6%
Кредиты всего	11,7%	10,8%	10,8%	10,6%	10,7%
Кредиты корпоративным клиентам	10,9%	9,7%	9,6%	9,4%	9,6%

Таблица 1.2. Средняя доходность кредитов, %.

Таким образом, процентные доходы группы выросли на 6,9% за 2011 год по сравнению с 2010 годом. Средняя доходность кредитного портфеля оставалась стабильной в течении 2011 года. В состав прочих процентных доходов за 2011 год входят процентные доходы по долговым ценным бумагам в размере 101,8 млрд.ру6.(105,6 млрд.ру6 за 2010 год).Основным источником снижения доходности портфеля кредитов физическим лицам в 4 квартале 2011 года стал опережающий рост кредитного портфеля в декабре по сравнению с процентными доходами.

Рис 8. Процентыные расходы млрд.ру6.

Показатели	4кв 2010 года	1кв 2011 года	2кв 2011 года	3кв 2011 года	4кв 2011 года
Срочные депозиты физических лиц	5,8%	5,2%	4,9%	4,7%	4,5%
Срочные депозиты корпоративных клиентов	4,2%	3,5%	4,0%	4,2%	4,0%
Текущие /расчетные счета	0,6%	0,9%	0,6%	0,7%	0,8%

Таблица 1.3. Стоимость заемных средств, %.

Таким образом, расходы за 2011 год сократились на 8.5 % по сравнению с 2010 годом. Основной составляющей процентных расходов группы являются процентные расходы физических лиц. Стоимость привлечения средств физических лиц устойчиво снижалась в течении 2010 и 2011 годов как результат погашения долгосрочных вкладов с высокими процентными ставками, привлеченных в период финансового кризиса. В состав прочих процентных расходов за 2011 год входят процентные расходы по су6ординированным займам в размере 19,5 млрд.ру6.(28,2 млрд.ру6. за 2010 год).

Показатели	2010	2 011
Прочие комиссионные доходы	24,9	32,8
Операции с пластиковыми картами	23,6	35,1
Расчетно-кассовое обслуживание физических лиц	41,8	41,5
Расчетно-кассовое обслуживание корпоративных клиентов	40,6	42,5
Итого	130,9	151,9

Таблица 1.4.Комиссионные доходы млрд. руб.1.

Показатели	4кв 2010 года	1кв 2011 года	2кв 2011 года	3кв 2011 года	4кв 2011 года
Прочие комиссионные доходы	7,5%	6,7%	8,0%	8,2%	9,9%
Операции с пластиковыми картами	7,3%	6,4%	7,5%	8,9%	12,3%
Расчетно-кассовое обслуживание физических лиц	12,3%	9,9%	10,9%	10,4%	10,3%
Расчетно-кассовое обслуживание корпоративных клиентов	11,0%	8,9%	10,5%	11,1%	12,0%
Итого	38,1	31,9	36,9	38,6	44,5

Таблица 1.5. Комиссионные доходы млрд. руб.2.

Таким о6разом, из та6лиц 1.4 и 1.5 видно, что комиссионные доходы за 2011 год выросли на 16,8% по сравнению с 2010 годом. Основным источником комиссионных доходов группы остаются расчетно-кассовые операции с клиентами. Комиссия по операциям с пластиковыми картами основной источник комиссионных доходов.

Рис 9. Процентные доходы по ценным бумагам, млрд.ру6.

Рис 10. Чистые доходы/(у6ытки) от торговых операций и переоценки ценных 6умаг, млрд.ру6.

Таким о6разом, можно сделать следующий вывод сокращение процентных доходов по ценным 6умагам за 2011 год связано с уменьшением портфеля долговых ценных 6умаг группы. Снижение доходов от торговых операций и переоценки, ценных 6умаг о6условленно в 2011 году высокой волатильностью Российского рынка ценных 6умаг.

Рис11.Доходы за вычетом расходов от операций и переоценки иностранной валюты, млрд. руб.

Рис12. Доходы за вычетом расходов от операций и переоценки с драгоценными металлами, млрд.руб.

Таким образом, доходы за вычетом расходов от операций и переоценки иностранной валюты в размере 9,5 млрд. руб. за 2011 год (14,1 млрд.

руб. за 2010 год) включают доходы от операций с иностранной валютой в размере 5,5 млрд. руб. (8,1 млрд. руб. за 2010 год), доход от переоценки иностранной валюты в размере 1,4 млрд. руб. (15,2 млрд. руб. за 2010 год), а также доходы от операций с валютными производными финансовыми инструментами в размере 2,6 млрд. руб. (убыток 9,2 млрд. руб. за 2010 год).

Финансовый результат от операций с производными финансовыми инструментами в иностранной валюте получен в основном в результате проведения сделок «валютный своп» и взаимосвязан с результатом от переоценки иностранной валюты.

Показатели	2010	2011
Прочие операционные доходы	104,7	144,5
Расходы на персонал	161,2	203,8
Итого	265,9	348,3

Таблица 1.6. Операционные расходы, млрд. руб.1

Показатели	4кв 2010 года	1кв 2011 года	2кв 2011 года	3кв 2011 года	4кв 2011 года
Прочие операционные доходы	36,2	23,9	32,7	35,7	52,2
Расходы на персонал	46,2	47,5	51,1	48,5	56,7
Итого	82,4	71,4	83,8	84,2	108,9

Таблица 1.6 Операционные расходы, млрд. руб.2

Рис 12.Таким образом, динамика фактической численности персонала (по Сбербанку), тыс. чел.

Операционные расходы за 2011 года выросли на 31,0% по сравнению с 2010 годом. Рост расходов на персонал составил 26,4%, в то время как остальные статьи операционных расходов увеличились на 38,0%. Основными источниками роста операционных расходов стали продолжающиеся

инвестиции в повышение качества персонала Группы, в развитие инфраструктуры ИТ. и переформатирование офисной сети.

Показатели	31.12.2009	31.12.2010	31.12.2011
Прочие активы	450,9	595,9	864,0
Денежные средства и их эквиваленты	726,0	719,6	625,6
Ценные бумаги	1 064,1	1 823,6	1 625,8
Кредиты и авансы клиентам	4 864,0	5 489,4	7 719,7
Итого	7 105,0	8 628,5	10 835,1

ч

+25,6%

исленности

персонала (по Сбербанку), тыс. чел

ф

+52,5%

актической численности персонала (по Сбербанку), тыс. чел.

Таблица 1.7. Активы, млрд. руб.

Показатели	31.12.2009	31.12.2010	31.12.2011
Прочие активы	6%	7%	8%
Денежные средства и их эквиваленты	10%	8%	6%
Ценные бумаги	15%	21%	15%
Кредиты и авансы клиентам	69%	64%	71%

Таблица 1.8.Структура активов.

Проанализировав таблицы 1.7 и 1.8 можно сделать следующий вывод ,что за 2011 год совокупные активы группы выросли на 25,6%. Доля кредитного портфеля в активах за 2011 год выросла с 64% до 71% за счет сокращения доли ценных бумаг. По состоянию на 31.12.2011 доля работающих активов

составила 2,4% от общих активов группы .. .

Рис 13.Кредитный портфель(до вычета резерва под обесценение кредитного портфеля),млрд.руб. Кредит

Рис 14. Структура портфеля кредита юридическим лицам, млрд. руб.

Рис 15. Структура портфеля кредита физическим лицам, млрд. руб.

Проанализировав данные представленные выше можно сделать вывод, что

Портфель кредитов клиентам за 2011 год увеличился на 35,4% в связи с ростом объема кредитования, как физических лиц, так и корпоративных клиентов. Рост портфеля кредитов корпоративным клиентам за

2011 год составил 1 704,4 млрд. руб. или 35,0%. Рост портфеля кредитов физическим лицам за 2011 год составил 485,8 млрд. руб. или 36,8%.

Коммерческое кредитование корпоративных клиентов, а также потребительские и прочие ссуды физическим лицам росли более высокими темпами в 2011 году.

Рис 16. Структура кредитов по отраслям на 31.12.2011.

Таким образом ,отраслевая структура кредитного портфеля группы достаточно диверсифицирована: доля самой крупной отрасли составляет

19,8% от совокупного кредитного портфеля группы.

Валюта	31.12.210	31.12.2011
Рубли	78,7%	78,7%
Доллары США	17,4%	17,9%
Прочие валюты	3,9%	3,4%

Таблица 1.9. Структура кредита по валютам.

Из таблицы видно, что за 2011 год валютная структура кредитного портфеля практически не изменилась.

Сроки погашения	31.12.2010	31.12.2011
Менее 6 месяцев	17,0%	16,8%
От 6 до 12 месяцев	18,2%	16,1%
От года до 3 лет	35,7%	32,1%
Более 3 лет	29,1%	35,0%

Таблица 2.1 .Структура кредитов по срокам погашения.

Проанализировав таблицу 2.1 можно увидеть ,что в структуре кредитного портфеля по срокам до погашения произошло увеличение доли долгосрочных кредитов (свыше 3 лет).

Показатели	31.12.2010	31.03.2011	30.06.2011	30.09.2011	31.12.2011
Резерв под обесценение кредитного портфеля	703	678	660	659	662
Неработающие кредиты	452	456	445	445	407

Таблица 2.2 .Неработающие кредиты и резерв под обесценение кредитного портфеля, млрд. руб.

Таким образом, доля неработающих кредитов в кредитном портфеле сократилась за 2011 год на 2,4 п.п., что объясняется как

продажей/погашением части неработающих кредитов, так и улучшением качества кредитного портфеля.

Доля неработающих кредитов в кредитном портфеле составляет на 31.12.2010 7,3 %, на 31.03.2011 7,2%,на 30.06.2011 6,6%,на 30.09.2011 6,1%,на 31.12.2011 4,9 %.В 2011 году коэффициент покрытия неработающих кредитов резервами под обесценение остается стабильным.

По состоянию на 31.12.2011 сумма реструктурированных кредитов до вычета резерва составила 1 031,6 млрд. руб. или 12,3%

кредитного портфеля (747,7 млрд. руб. по состоянию на 31.12.2010 года или 12,1%).

Портфели ценных бумаг	31.12.2009	31.12.2010	31.12.2011
Инвестиционные ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи	848,7	1280,3	1625,8
Ценные бумаги через счета прибылей и убытков	124,4	106,9	61,3
Торговые ценные бумаги	91,0	78,3	150,2
Инвестиционные ценные бумаги до погашения	-	358,1	423,7
Итого	1064,1	183,6	1625,8

+52,8%

-10,8%

Таблица 2.3. Ценные бумаги по портфелям, млрд.руб.

Виды ценных бумаг	31.12.2009	31.12.2010	31.12.2011
Прочие ценные бумаги	47,9	136,0	197,8
Корпоративные облигации	270,7	353,1	514,7
Муниципальные облигации	105,7	149,4	134,5
Еврооблигации РФ	79,4	67,1	66,3
Облигации Банка России	221,1	433,6	-
ОФЗ	339,3	684,4	712,5
Итого	1064,1	1823,6	1625,8

Таблица 2.4. Ценные бумаги по видам, млрд.руб.

Таким образом, Во втором квартале 2011 года Банк реализовал портфель ОБР, что привело к сокращению ценных бумаг

на 10,8% по сравнению с началом года. В то же время за 2011 год Банк увеличил портфель ОФЗ на 4,1%, а также портфель корпоративных

облигаций на 45,8%.

Обязательства	31.12.2009	31.12.2010	31.12.2011
Прочие	314,1	552,0	799,1
Средства банков	54,0	134,7	532,4
Субординированный долг	519,1	303,5	303,5
Средства корпоративных клиентов	1651,6	1816,7	2205,8
Средства физических лиц	3787,3	4834,5	5726,3
Итого	6326,1	7641,4	9567,1

Таблица 2.5. Обязательства, млрд. руб.

Обязательства	31.12.2009	31.12.2010	31.12.2011
Прочие	5%	7%	8%
Средства банков	1%	2%	6%
Субординированный долг	8%	4%	3%
Средства корпоративных клиентов	26%	24%	23%
Средства физических лиц	60%	63%	60%

Таблица 2.6. Структура обязательств, %.

Таким образом, основной ресурсной базой Группы остаются депозиты физических лиц, доля которых в общих обязательствах составляет 60%. Средства корпоративных клиентов, а также средства банков росли опережающими темпами в течение2011 года, доля средств физических лиц в течение 2011 года сократилась.

Валюта	31.12.2010	31.12.2011
Рубли	82,4	81,7
Доллары США	10,1	11,2
ЕВРО	5,4	4,5
Прочие	-	-

Таблица 2.7. Структура средств клиентов по валютам.

Сроки	31.12.2010	31.12.2011
Менее6 месяцев	42,1	38,4
От 6 до 12 месяцев	9,0	8,9
От года до 3 лет	43,6	48,0
Более 3 лет	5,3	4,7

Таблица 2.8. Структура средств клиентов по срокам.

Сделав анализ таблиц можно сделать следующие выводы:

Структура средств клиентов на 31.12.2011 составляет 72,2% средств физических лиц. Из них услуги 5,7%, торговля 3,9 %,нефтегазовая отрасль 3,9%,строительная 2,3%,машиностроение 1,7%,энергетика 1,5%,сельское хозяйство1,0%,химическая отрасль 0,7%,прочие6,6%.Также можно сказать,

что основную долю средств клиентов традиционно составляют средства физических лиц. Структура средств клиентов в разрезе сроков до погашения изменилась: доля краткосрочных средств клиентов сократилась, в то время как доля привлечений со сроком от 1 до 3 лет выросла на 4,4 п.п.

Рис 17.Собственные средства группы, млрд.руб.

Показатели	31.12.2010	31.12.2011
Основной капитал	11,9%	11,6%
Дополнительный капитал	4,9%	3,6%
Итого	16,8%	15,2%

Рис 18.Достаточность капитала группы Базель1.

Показатели	31.12.2010	31.12.2011
Дополнительный капитал	367,0	371,3
Основной капитал	897,9	1181,1
Итого	1264,9	1552,4

Рис 20. Капитал группы, Базель1,млрд.руб.

Рис 21. Активы, взвешенные с учетом риска, млрд. руб.

Достаточность капитала Группы значительно превышает минимальные требования Базельского комитета(8%). Показатель достаточности общего капитала Группы в соответствии с нормативом Банка России (Н1), по состоянию на 31.12.2011 г. составляет 15,0%.[11]

Таким образом, Группа продолжает показывать значительные темпы роста кредитования, в результате чего в 2011г кредитный портфель до вычета резерва под обесценение увеличился на 35,4 %, рост кредитования был достаточно сбалансированным, так что корпоративный кредитный портфель, вырос за год на 35%, а розничный на 36.8%. Депозиты клиентов выросли за 2011г. на 19.3%, при этом объем вкладов физических лиц увеличился на 18.4%, объем средств корпоративных клиентов на 21.4%.

Чистая прибыль Группы за 2011 год составила 315,9 млрд. руб., что на

74.0% превышает прибыль за 2010 год в размере 181,6 млрд. руб. Доходы группы в 2011 году росли главным образом за счет основной банковской деятельности: чистый процентный доход и чистый комиссионный доход составили за 2011 год 94,5 % всего операционного дохода до вычета резерва под обесценение кредитного портфеля. Чистая процентная маржа Группы в течение 2011 была на уровне 2010 года и составила 6,4%. Группа демонстрирует высокие результаты деятельности:

• -рентабельность собственных средств за 2011 год составила 28,0%,

• - отношение операционных расходов к операционным доходам составило 46,9%.