Плановые мероприятия по повышению эффективности кредитного портфеля

1. Диверсификация межбанковского кредитного портфеля.

Рис. 2 Модель изыскания резервов совершенствования МБК

Структура межбанковского кредитного портфеля до мероприятия по улучшению его эффективности представлена на рис. 3 и 4.

Рис. 3 Структура межбанковского кредитного портфеля до мероприятия по улучшению его эффективности в %.

Рис. 4 Состав доходности межбанковского кредитного портфеля до мероприятия.

Процентные ставки по межбанковскому кредитованию приведены в табл. 1

Таблица 1

Ставки межбанковского кредитования заемщиков ОАО КУБ до мероприятия

№	Заемщик	Ставка кредитования
1	ЦБ РФ	7%
2	ОАО ГПБ	3,5%
3	Банки не резиденты	9%

Результаты проведенного мероприятия по диверсификации межбанковского кредитного портфеля представлены на рис. 5 и 6.

Рис. 5 Структура межбанковского кредитного портфеля после мероприятия по улучшению его эффективности в % (вариант 1).

Как видно из приведенного выше рисунка, предлагается не кредитовать ОАО ГПБ, а сместить приоритет кредитования наибольшего удельного веса в составе межбанковского кредитного портфеля на другие коммерческие банки, сохранив при этом долевую структуру остальных заемщиков этой классификации.

Рис. 6 Состав доходности межбанковского кредитного портфеля после мероприятия по улучшению его эффективности в денежном выражении (вариант 2).

Процентные ставки по межбанковскому кредитованию приведены в табл. 2

Таблица 2

Ставки межбанковского кредитования заемщиков ОАО КУБ после мероприятия

№	Заемщик	Ставка кредитования
1	ЦБ РФ	7%
2	Другие коммерческие банки	10%
3	Банки не резиденты	9%

Средняя ставка межбанковского кредитования коммерческих банков резидентов по стране находится на уровне 10%.

По итогам данного мероприятия можно сделать вывод о том, что доходность портфеля межбанковского кредитования выросла на 193923 тыс. рублей, что в процентах составляет 76,1%.

Что касается доли кредитования банков не резидентов то, при данной коньюктуре на рынке межбанковского кредитования сложно увеличивать кредитование данного сегмента заемщиков, т. к. банки не резиденты кредитуются не охотно. Но в долгосрочной перспективе объемы такого кредитования будут набирать обороты, и способствовать этому будет вступление России в ВТО (Всемирная Торговая Ассоциация). Поэтому отказываться от взаимного кредитования с банками не резидентами тоже не следует.

Данный вариант диверсификации межбанковского кредитного портфеля следует назвать оптимистичным, так как он позволяет полностью отказаться от такого не эффективного кредитования как кредитование ГПБ. Следует представить и другой вариант диверсификации межбанковского кредитного портфеля, который не исключает кредитование ГПБ, но также позволяет увеличить доходность, как межбанковского кредитного портфеля, так и кредитного портфеля в целом.

Рис. 7 Структура межбанковского кредитного портфеля после мероприятия по улучшению его эффективности в % (вариант 2).

Таким образом, предлагается кредитовать новый (для КУБ) сегмент на рынке межбанковского кредитования, а именно «другие коммерческие банки» сохранив при этом кредитование ГПБ, снизив объемы кредитования. Также рекомендуется не прекращать кредитование остальных сегментов межбанковского кредитного портфеля.

Рис. 8 Состав доходности межбанковского кредитного портфеля после мероприятия по улучшению его эффективности (вариант 2).

По итогам данного мероприятия (вариант 2) можно сделать вывод о том, что доходность портфеля межбанковского кредитования выросла на 96961 тыс. рублей, по сравнению с анализируемым периодом, что в процентах составляет 38,1%.

2. Увеличение объемов кредитования физических лиц.

Рис. 9 Факторная модель изыскания резервов совершенствования кредитной политики

В данном мероприятии предлагается увеличить объемы кредитования за счет увеличения процентной ставки по депозитам, и использованию хорошего запаса ликвидности. Влияние процентной ставки по депозитам на объем вкладов физических лиц представлено на рис. 10 и 11

Рис. 10 Динамика вкладов физических лиц

Рис. 11 Динамика процентной ставки на вклады физических лиц

Динамика объема кредитования физических лиц за последние шесть лет представлен на рис. 12

Рис. 12 Динамика кредитования физических лиц

Абсолютное отклонение по вкладам физических лиц за анализируемый период составляет 6702339 тыс. рублей, при росте ставки по депозиту за аналогичный период на 2%. Объем вкладов физических лиц в среднем растет на 1117056 тыс. рублей, а ставка по депозитам на 0,5%. Средний рост кредитования физических лиц за аналогичный период составляет 272322 тыс. рублей. Если увеличить процентную ставку по депозитам физических лиц на 1%, то вклады физических лиц увеличится примерно на 2234112 тыс. рублей. Объем кредитования увеличится на 544644 тыс. рублей. Оставляя не изменой среднюю ставку кредитования физических лиц, в результате данного мероприятия ОАО КУБ получит доходность, в размере 538535 тыс. рублей, что на 70804 тыс. рублей больше чем в 2011 году, когда этот показатель составлял 467731 тыс. рублей.

Таблица 3

Изменение показателей ликвидности и кредитной активности банка

Наименование показателя	Значения до мероприятий	Значения после мероприятий	Норматив	Экономическое содержание
Норматив достаточности собственных средств, в %	24,8	21,1	10	Данный норматив имеет хороший запас
Норматив мгновенной ликвидности, в %	35,8	30,3	15	Данный норматив имеет хороший запас
Норматив текущей ликвидности, в %	64,1	59,9	50	Данный норматив имеет хороший запас
Коэффициент кредитной активности	0,61	0,67	Кка > 0,6 агрессивная кредитная политика, Кка < 0,4 консервативная, Кка = 0,5 – 0,6 оптимальная	Данное значение говорит о более агрессивной кредитной политики, по сравнению с прошлым периодом
Коэффициент использования ресурсов на кредитование	0,8	0,84	Ир > 0,9 – 1,2, агрессивная кредитная политика, Ир = 0,7 – 0,9, оптимальная, Ир < 0,6, консервативная.	Более агрессивное использование ресурсов на кредитование
Коэффициент удельного веса средних остатков ссудных активов, приносящих доход в виде процента, в совокупности активов	0,83	0,89	Если Ко >0,8, то можно дать положительную оценку банку в области кредитных вложений, если меньше 0,8 то банку следует увеличить кредитный портфель.	Улучшение деятельности банка в области кредитных вложений

Исходя из вышеприведенной таблицы можно сделать вывод о том что: предложенные мероприятия помогут воспользоваться чрезмерным запасом ликвидности который образовался в результате после кризисного периода. Также следует отметить более агрессивные показатели «кредитной активности», что позволяет увеличить доходность кредитного портфеля.

Т.о. экономический эффект от предложенных мероприятий состоит в увеличении доходности межбанковского кредитного портфеля на 193923 тыс. рублей, в первом случае, и на 96961 тыс. руб. во втором, и увеличении доходности кредитования физических лиц на 538535 тыс. рублей. Предполагаемая доходность от обоих мероприятий в первом случае будет составлять 732458 тыс. рублей, а во втором 635496 тыс. руб. Исходя из всего изложенного, процентные доходы от предоставления ссуд после проведенных мероприятий составят 2228914 тыс. рублей, в первом случае, а во втором, 2131952 тыс. рублей, что на 48,9% и 42,5% больше чем в 2011 году, соответственно.

15