Продолжение таблицы 6.1.
Позиции банковской выписки |
||
Назначение платежа |
Типовая операция |
Корреспондиру- ющий счет |
7 |
8 |
9 |
Предоплата за ГП согласно договора №544 от 11.01.2010 , в т.ч. НДС 20%-279 267 руб. |
Поступления от покупателей |
62.1 |
Сформировать карточку счета 51 (аналог банковской выписки) за 19.01.2010 г. и сохранить ее в своей рабочей папке.
ЗАДАНИЕ 2. Предприятие УП совхоз «Березки» на основании договора №542 от 18.01.2010 осуществляет предоплату ПО «Азот» за предстоящую в феврале поставку сырья на сумму 2 360 000 руб., включая 20 % НДС. Для этого 20.01.2010 выписано платежное поручение № 1 и передано в банк. 21.01.2010 банком переведены денежные средства на счет получателя, что подтверждается выпиской № 3 с банковского счета предприятия.
Сформировать документ «Платежное поручение» (таблица 6.2.):
Таблица 6.2. Платежное поручение
Но-мер |
Дата |
Р/с |
Перевод |
Получатель |
Основание |
Сумма |
Ставка НДС |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
1 |
20.01.2010 |
Основной р/с 3012200480011 |
Обычный |
ПО «Азот» |
Договор №542 от 18.01.2010 |
2 360 000 |
20% |
Продолжение таблицы 6.2.
Назначение платежа |
Очередность платежа |
Движение денежных средств |
Расходы по переводу |
9 |
10 |
11 |
12 |
Предоплата за сырье согласно договора №542 от 18.01.2010, протокола согласования цен №2/ц от 18.01.2010 г. |
3 |
Оплата поставщику |
За счет плательщика |
Сформировать печатную форму документа «Платежное поручение №1» и сохранить его в своей рабочей папке.
Сформировать документ «Банковская выписка», на основании созданного платежного поручения, по факту предоплаты ПО «Азот» (Балансовый счет – 60.1).
Сформировать карточку счета 51 за 21.01.2010 г. и сохранить ее в своей рабочей папке.
ЗАДАНИЕ 3. Предприятием УП совхоз «Березки» получен авансовый платеж (предоплата) от ОАО «Гомельский мясокомбинат» за предстоящую в феврале поставку готовой продукции в соответствии с договором № 545 от 15.01.2010 в сумме 1 770 000 руб., включая 20% НДС. Оплата подтверждена выпиской с банковского счета № 4 от 23.01.2010.
Сформировать документ «Банковская выписка» по факту предоплаты от ОАО «Гомельский мясокомбинат» (Балансовый счет 62.1).
Сформировать карточку счета 51 за 23.01.2010 г. и сохранить ее в своей рабочей папке.
ЗАДАНИЕ 4. Предприятие УП совхоз «Березки» на основании договора № 543 от 18.01.2010 осуществляет предоплату СП «Виктория» за предстоящую в феврале поставку сырья на сумму 2 950 000 руб., включая 20 % НДС. Для этого 19.01.2010 выписано платежное поручение № 2 и передано в банк. 24.01.2010 банком переведены денежные средства на счет получателя, что подтверждается выпиской № 5 с банковского счета предприятия.
Сформировать печатную форму документа «Платежное поручение №2» и сохранить его в своей рабочей папке.
Сформировать документ «Банковская выписка», на основании созданного платежного поручения, по факту предоплаты СП «Виктория» (Балансовый счет – 60.1).
Сформировать карточку счета 51 за 24.01.2010 г. и сохранить ее в своей рабочей папке.
ЗАДАНИЕ 5. Сформируйте отчет Журнал-ордер для счета 51 (расчетный счет) за январь 2010 г. и сохранить его в своей рабочей папке.
ЗАДАНИЕ 6. Сформируйте оборотно-сальдовую ведомость за январь 2010 г. и сохранить ее в своей рабочей папке
Замечания и предложения преподавателя
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Отметка _____________________________________________
Подпись преподавателя _________________________________