99. Виды сертификации, установленные в Законе рф «о сертификации туристской деятельности». Цели сертификации и порядок проведения.

Государственное регулирование страховой деятельности. Государственное регулирование страховой деятельности представляет собой воздействие государства на участников страховых обязательств, проводимое по нескольким направлениям: -прямое участие государства в становлении страховой системы защиты имущественных интересов; -законодательное обеспечение становления и защиты национального страхового рынка; -государственный надзор за страховой деятельностью; -защита добросовестной конкуренции на страховом рынке, предупреждение и пресечение монополизма. Повышение эффективности государственного регулирования страховой деятельности, совершенствование нормативной базы страховой деятельности рассматриваются в качестве средств для создания эффективной системы страховой защиты имущественных интересов граждан и юридических лиц в Российской Федерации. Прямое участие государства в становлении страховой системы защиты имущественных интересов обусловливается необходимостью: во-первых, предоставления гарантий социальной защиты определенных групп населения и проведением обязательного государственного страхования за счет бюджетных средств; во-вторых, определением основ и порядка участия государства в страховании некоммерческих рисков для защиты инвестиций, в том числе и иностранных, в страховании экспортных кредитов; в-третьих, предоставлением дополнительных гарантии тем средствам страховщиков, которые размещаются в форме специальных нерыночных государственных ценных бумаг с гарантированным доходом. Структура законодательства по страхованию в России многоступенчата и определяется существующей правовой системой. Взаимоотношения субъектов страхового рынка регламентируются главой 48 Гражданского кодекса РФ и Федеральным законом «Об организации страхового дела в РФ», затем следуют ряд федеральных законов по конкретным видам страхования, в частности «О медицинском страховании граждан в РФ», «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств» (первый рыночный закон о массовом виде страхования), «Об обязательном страховании военнослужащих». Завершают систему законодательства подзаконные акты Министерства финансов РФ как надзорного за страховым рынком органа, а также нормативные документы других министерств и ведомств. Государственный надзор за страховой деятельностью осуществляется в целях соблюдения требований законодательства РФ о страховании, эффективного развития страховых услуг, защиты прав и интересов страхователей, страховщиков, иных заинтересованных лиц и государства. Система государственного надзора за страховой деятельностью должна предполагать: -организацию основ страхового надзора в РФ, в первую очередь путем создания специальных органов по надзору за страховой деятельностью на федеральном уровне и на уровне субъектов РФ; -создание нормативных актов надзора за страховой деятельностью, выработку единых методических принципов организации и осуществления страхового дела; -определение специальных требований к страховым организациям, установление лицензирования и сертификации страховой деятельности; -установление единых квалификационных требований к руководителям и специалистам страховых организаций, сюрвейерам, аварийными комиссарами и т.п. Государственный надзор за страховой деятельностью на территории Российской Федерации осуществляется федеральным органом исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью, действующим на основании Положения, утверждаемого Правительством РФ (Закон о страховании. Ст. 30). Постановлением Совета Министров – Правительства РФ от 19 апреля 1993 г. №353 (с изменениями от 24 октября 1994 г.) было утверждено Положение о Федеральной службе России по надзору за страховой деятельностью. Федеральная служба России по надзору за страховой деятельностью была создана для осуществления государственного надзора за соблюдением законодательства Российской Федерации о страховании, регулирования единого страхового рынка в РФ на основе установления общих требований по лицензированию и ведению государственного реестра страховых организаций, контроля за обеспечением финансовой устойчивости страховщиков, учета и отчетности, методологии страхования, межотраслевой и межрегиональной координации по вопросам страхования. Указом Президента РФ от 14 августа 1996 г. №1177 Федеральная служба России по надзору за страховой деятельностью упразднена, а ее функции переданы Министерству финансов Российской Федерации (Собрание законодательств РФ. 1996. №34. Ст. 4082), где образован Департамент страхового надзора, осуществляющий функции федерального органа исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью. Основными функциями федерального органа исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью являются: -выдача страховщикам лицензий на осуществление страховой деятельности; -ведение единого Государственного реестра страховщиков и объединений страховщиков, а также реестра страховых брокеров; -контроль за обоснованностью страховых тарифов и обеспечением платежеспособности страховщиков: -установление правил формирования и размещения страховых резервов, показателей и форм учета страховых операций и отчетности о страховой деятельности: -разработка нормативных и методических документов по вопросам страховой деятельности, отнесенным законодательством к компетенции федерального органа исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью; -обобщение практики страховой деятельности, разработка и представление в установленном порядке предложений по развитию и совершенствованию законодательства РФ о страховании.

100. Особенности страхования международной торговли. Международная торговля как товарами, так и услугами, переме­щение людей и движение капитала в настоящее время немыслимы без страхования, которое является неотъемлемой частью междуна­родных торговых контрактов. При перевозке грузов или поставке промышленного оборудования, инвестировании или обычной поездке за рубеж требуется защита от рисков, непредвиденных обстоятельств. В связи с этим возникает необходимость формирования специаль­ного фонда для покрытия убытков, т.е. страхового фонда.

Каждый отдельно взятый хозяйствующий субъект может создать страховой фонд самостоятельно. Однако средств этого фонда может оказаться недостаточно при возникновении значительных убытков. Поэтому более эффективной является система страхования, при которой страховой фонд создается за счет взносов его участников. Размер взносов определяется исходя из вероятности наступления страхового события, что позволяет распределить риск убытков между множеством субъектов и гарантировать им возмещение ущерба в не­обходимом объеме без изъятия значительных средств из хозяйствен­ного оборота. Аккумулированные средства могут использоваться не только для покрытия убытков, но и для инвестирования в различ­ных формах.

Таким образом, страхование как особый вид хозяйственной дея­тельности предполагает образование за счет взносов участников эко­номических отношений целевых фондов для возмещения убытков, возникших в результате страхового случая.

К важнейшим особенностям страхования относятся:

-целевое финансирование и использование средств. Материаль­ный ущерб возмещается лишь в строго оговоренных случаях и пре­делах. В связи с этим, например, страхование валютного риска в результате включения в контракт различных валютных оговорок не входит в понятие «страхование» в его узком смысле как особого вида экономической деятельности, поскольку при этом не создаются целевые фонды и участниками страхования являются контрагенты по одной торговой операции;

-вероятностный характер, обусловленный тем, что заранее неиз­вестны ни срок наступления страхового события, ни размер убыт­ков, ни то, чей конкретно материальный интерес и в какой степени оно затронет;

-материальная заинтересованность субъекта страхования в благо­получном исходе страхуемого мероприятия. Если же субъект ока­жется выгодоприобретателем, то финансовое покрытие убытков не должно осуществляться в его пользу.

Объектом страхования, как правило, является чей-то материаль­ный интерес. Физическое или юридическое лицо, страхующее свой интерес от каких-либо неблагоприятных и непредсказуемых явлений, называется страхователем. При имущественном страховании страхователь обычно является собственником имущества, которое он страхует, однако им может быть и лицо, арендующее имущество или взявшее его в залог. Главной обязанностью страхователя являет­ся уплата взносов для создания фонда, из которого он имеет право получить возмещение при наступлении событий, наносящих ущерб.

Созданный страхователями фонд может формироваться по дого­воренности между ними и управляться совместно. В этом случае имеет место так называемое взаимное страхование, при котором страхова­тели формально считаются собственниками страхового фонда. Пер­воначальной формой взаимного страхования была раскладочная система страхования: суммы возникших в течение года убытков от огня, разбойных действий и стихийных бедствий распределялись для возмещения между страхователями. При этом годовые взносы каж­дого из участников страхования не фиксировались и, следовательно, были непредсказуемы.                    .

Со временем формирование страхового фонда стало в основном осуществляться с помощью заранее определенных взносов. Управ­ление этим фондом осложнилось и все больше обособлялось от страхователей, становясь самостоятельной сферой экономической дея­тельности. Его стали осуществлять специализированные страховщи­ки, целью которых стало не столько распределение убытков между страхователями, сколько получение прибыли.

Взносы, собранные страховщиком и создающие основу страхового фонда, в международной практике называются страховыми премиями (insurance premium). Страховая премия представляет собой плату за принятие страховщиком на себя обязательств возместить ущерб, нанесенный имуществу страхователя.Размер страховой премии зависит прежде всего от степени риска по страховой сделке и фиксируется в страховом полисе (insurance policy), который выдается страховщиком страхователю и подтверж­дает заключение сделки страхования. В страховом полисе помимо размера страховой премии оговариваются следующие условия:

- конкретные риски, по которым страховщик обязан возместить ущерб. Под риском понимается вероятное событие или совокупность событий, на случай наступления которых проводится страхование. Обязанность страховщика возместить ущерб возникает только при наступлении оговоренного в полисе события — страхового случая;

- страховая оценка, т.е. определенная стоимость застрахованного имущества. Имущество, как правило, страхуется не на всю стоимость. Застрахованная часть стоимости имущества представляет собой стра­ховую сумму. Кроме того, устанавливается доля, возмещение которой осуществляет сам страхователь, а не страховщик. Эта доля называется франшизой (franchise) и выражается в виде либо фиксированной сум­мы, либо фиксированного процента от страховой оценки. Франшиза может быть условной и безусловной. При установлении условной фран­шизы ущерб, превышающий ее размер, возмещается полностью, а при установлении безусловной — только в объеме, превышающем франшизу. .Например, если в страховом полисе установлена франшиза, равная 3%, а фактический ущерб составил 4%, то при условной фран­шизе страховщик возместит 4%, а при безусловной — только 1%.

При наступлении страхового случая страховщик обязан выпла­тить конкретную сумму страхового возмещения, определяемую ис­ходя из размера страховой суммы и страхового ущерба, который представляет собой материальные потери страхователя в результате стра­хового случая.

Прибыль страховых компаний формируется главным образом из двух источников: собственно страховой деятельности и инвестици­онной деятельности.

В первом случае прибыль возникает в результате превышения сумм аккумулированных страховых премий и полученных регрессных взно­сов над суммами выплаченных страховых возмещений и админист­ративных расходов, а во втором случае — в результате операций с ценными бумагами и т.п.

Различают несколько видов страхования.

При личном страховании объектами страхования являются жизнь, здоровье, трудоспособность человека. Страхователь заключает дого­вор страхования определенного лица, которым может являться или сам страхователь, или какое-либо третье лицо. В личном страхова­нии выделяют страхование:

- жизни;

- от несчастных случаев;

- на случай болезни и др.

При имущественном страховании, объектом которого являются раз­личные виды собственности юридических и физических лиц, всегда необходима точная страховая оценка имущества и ущерба. Имущество страхователя находится при этом в его владении, распоряжении и/или пользовании. Страховое возмещение не должно превышать страховой суммы, а страховая сумма — страховой оценки. Целью имущественного страхования является возмещение страхователю пря­мого или косвенного убытка. Прямой убыток проявляется в потере или обесценении застрахованного имущества в результате страхово­го случая. Он поддается оценке и чаще выражается в материальной форме. Помимо этого в прямой убыток включаются затраты страхо­вателя на спасение имущества и восстановление его свойств, произ­веденные во время и по причине страхового случая. Косвенный убы­ток — это недополученный доход, как правило, вследствие прямого убытка. Он возникает из-за временной остановки процесса произ­водства, невыполнения обязательств перед контрагентами, приведшего к уплате неустойки и т.п.

Правила имущественного страхования существенно различаются в зависимости от вида имущества и связанных с ним рисков.

Юридические лица обычно осуществляют страхование производ­ственных помещений и незавершенного строительства от огня и сти­хийных бедствий, оборудования от поломок, транспортных средств от аварий и т. д.

Объектом имущественного страхования могут выступать ценные бумаги, финансовое положение фирмы. Финансовое положение фирмы страхуется от ущерба, который может возникнуть в результате забастовок, злоупотреблений служащих, а также невыполнения контрагентом своих обязательств и др.

Страхование ответственности перед третьими лицами. Такая от­ветственность возникает при совершении определенных неправиль­ных действий страхователем или его бездействии и представляет со­бой его обязанность возместить ущерб каким-либо юридическим и физическим лицам. В отличие от имущественного страхования в этом случае объектом страховых отношений является не собственность, которой может быть нанесен ущерб, а экономический интерес в его денежном выражении. Целью страхования ответственности являет­ся компенсация затрат, которые страхователь должен понести по закону или по решению суда в пользу лиц, которым нанесен ущерб или вред. Страховая сумма не может быть оценена до страхового случая, например страхование ответственности владельцев автотранспортных средств. Помимо суммы возмещения ущерба третьим ли­цам могут быть возмещены .и издержки страхователя, связанные с судопроизводством.