Анализ собственных средств
Уровень собственных средств = Собств ср-ва (27 ББ)/ Валюта баланса (10 ББ, если нет отд стр) * 100
Опт. значение = 15-20%
Показывает уровень собственных средств в сумме всех источников
Уровень уст капитала = Уст Капитал (19 ББ)/ Собств ср-ва (27 ББ) * 100
Опт. значение = 50%
Показывает уровень осн капитала в сумме собствен ср-в
К надежности = Собств ср-ва (27 ББ) / Всего обяз-в (18 ББ) *100
Опт. значение = 25%
Показывает платежеспособность банка собствен. ср-вами. Чем выше значение, тем надежнее банк и тем пассивнее банк ведет политику привлечения средств.
Отвлеченные средства = ОС (8 ББ) + Капит. вложения (может не быть) + Дебет зад-ть (Может не быть) + Участие в деятельности др. орг. (6.1 ББ)
К иммобилизации = Отвлеч ср-ва / Собств ср-ва (27 ББ) * 100
Опт. значение = 30%
Показывает уровень собственных средств отвлеченных из оборота. «Не приносят дохода»
К достаточности капитала = Собств ср-ва (27 ББ) / Кред. влож. (5 ББ) * 100
Опт. значение = 20%
Показывает степень защиты кредитных операций собств капиталом
Рентабельность влож капитала = Чистая прибыль (24 ОпиУ) / Собственные ср-ва (27 ББ)
Опт. значение = 15-20%
Показывает эффективность использования собственных ср-в
Анализ привлеченных средств
Уровень привлеч. ср-в = Привлеч. ср-ва (18-17 ББ) / Валюта Баланса (10 ББ, если нет отд стр) * 100
Опт знач = 80-85%
Уровень привлеч ср- в в сумме всех источников
Стабильные депозиты и вклады = Всего обяз-в (18 ББ) — Ср-ва КО (12 ББ) — Вклады ф.л.(13.1 ББ)
Уровень стабильных депоз = Стабильные деп и вкл / Всего обяз-в (18 ББ) *100
Опт. значение = 70%
Показывает уровень стабильных депозитов и вкладов в сумме всех обяз-в
Неустойчивые вклады = Ср-ва КО (12 ББ) + Вклады ф.л.(13.1 ББ)
Уровень неуст вкл = Неуст вкл / Всего обяз-в (18 ББ) * 100
Опт. знач = 30%
Неустойчивые депозиты и вклады — это ср-ва, к-ые могут быть изъяты в любой момент
Уровень .межбанк кредитов = Ср-ва КО (12 ББ) / Всего обяз-в (18 ББ) * 100
Чем выше значение, тем более зависим от кредитов других банков.
Рефинансирование 2 = МБК (12 ББ)/ Осн операции (5 + 6 ББ) * 100
Рефинансирование 3 = МБК (12 ББ) / Собственные ср-ва (27 ББ) *100
К эффект исп-я привл ср-в 1 = Кред влож (5 ББ) / Всего обяз-в * 100
Опт. знач = менее 60% - пассивная политика / более 60% - агрессивная политика
К эффект исп-я привл. ср-в 2 = Всего обяз-в/Осн операции (5+6 ББ) * 100
Опт знач = если более 100, то привл ср-ва исп-ся для покрытия собств затрат
Анализ структуры активов
Высоколиквидные активы = Ден ср-ва (1 ББ) + Ср-ва в КО (3 ББ)
Уровень высоколикв акт = Высколикв активы / Всего активов (10 ББ) *100
Ликвидные активы = Ср-ва КО в ЦБ РФ (2 — 2.1. ББ) + Чистые влож в ц б оцениваемые по справед ст-ти ч/з прибыль или убыток (4 ББ) + Влож в ц б для продажи (6 — 6.1. ББ) + Чистая ссуд зад-ть до 30 дней (если есть)
Уровень ликвидных активов = Ликвид активы / Всего активов*100
Опт знач = 30%
Уровень кред операций = Кред влож (5 ББ)/ Всего активов*100
Опт знач = 55%
Операции с ц б = Влож в ц б по с/с (4 ББ) + Влож в ц б для продажи (6 ББ) + Влож в ц б до погаш (7 ББ)
Уровенб операций с ц б = Операции с ц б / Всего активов*100
Опт знач = 25%
Нераб активы = Обяз резервы (2.1. ББ) + ОС (8 ББ)
Уровень нераб активов = Нераб активы/ Всего активов*100
Опт знач = 10%
Рисковые активы = Операции с ц б + Кред влож + Прочие активы (9 ББ)
Уровень рисковых активов = Рисковые активы / Всего активов *100
Опт знач = 75%