63.Расчеты по инкассо.

Расчеты по инкассо представляют собой банковскую операцию по средствам которой банк по поручению и за счет своего клиента на основании расчетных документов осуществляет действия по получению от плательщика платежа.

Расчеты по инкассо осуществляются на основании:

- платежных требований, оплата которых может производиться по распоряжению плательщика (с акцептом) или без его распоряжения (в безакцептном порядке);

- инкассовых поручений, оплата которых производится без распоряжения плательщика (в бесспорном порядке).

Платежные требования и инкассовые поручения предъявляются получателем средств к счету плательщика через банк, обслуживающий получателя средств.

Платежное требование является расчетным документом, содержащим требование кредитора (получателя средств) по основному договору к должнику (плательщику) об уплате определенной денежной суммы через банк.

Схема расчета платежными требованиями:

- заключение договора на поставку товара;

- отправка товара покупателю и платежного требования с документами на товар (4 экземпляра) в банк покупателя;

- банк передает платежное требование покупателю, а отгрузочные документы оставляет в картотеке к счету покупателя;

- покупатель должен либо акцептовать его (дать согласие на оплату), либо отказаться от оплаты в течении 3-х дней со дня поступления его в банку покупателя. При согласии оформляет все 4 экземпляра платежного требования и сдает их в банк, получая в обмен документы на товар.

- на основании 1-го экз. произведено списание со счета покупателя.

- деньги направляются в банк получателя (поставщика) со 2-ым экз.;

- деньги зачисляются на счет банка поставщика, используется 2-ой экз.;

- выписка с расчетного счета о поступлении средств.

Платежное требование применяется при расчетах за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги, и в других случаях, предусмотренных договором. Могут осуществляться с предварительным акцептом и без акцепта плательщика. Плательщик может полностью или частично отказаться от акцепта с обязательным указанием мотивов отказа. Они применяются редко т. к. это достаточно длительная процедура прохождения документов и оплаты товаров.

Инкассовое поручение – является расчетным документом, на основании которого производится списание денежных средств со счетов плательщиков в бесспорном порядке. Они могут быть списаны со счета юридического лица: по документам выданных на основании решения судов, налоговых органов, таможенного комитета, по требованию жилищно-коммунальных служб. Банк в трехдневный срок обязан выполнить инкассовое поручение.

64. Расчеты чеками.

Чек – это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя баку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю.

Чекодателем является лицо (юридическое или физическое), имеющее денежные средства в банке, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков, чекодержателем – лицо (юридическое или физическое), в пользу которого выдан чек, плательщиком – банк, в котором находятся денежные средства чекодателя.

Чековые книжки м/б:

- лимитированные, когда сумма лимита (т. е. оговоренная с банком) депонируется на специальном счете после оформления заявления стандартной формы и платежного поручения на списания средств переводится с расчетного счета на спецсчет. Срок действия лимитированной чековой книжки 6 мес.

- нелимитированные, которые предоставляются надежным клиентам на срок не более одного года, при наличии средств на расчетном счете суммы по чекам снимаются с него, при отсутствии – фиксируются на специальном ссудном счете и в дальнейшем на условиях договора погашаются клиентом.

В зависимости от того, в чью пользу выписан чек различают: именные, ордерные, предъявительские чеки.

Ордерной чек дает возможность держателю переуступить право получения денег другому лицу с помощью передаточной надписи (индоссамента): бланковый, именной, целевой, безобортный.

Преимущества расчетов чеками:

- покупатель отдает деньги после получения товара;

- поставщик получает гарантию оплаты;

- сокращается срок между отгрузкой товара и его оплатой.

Недостатком является то, что средства изымаются из оборота плательщика на длительный срок.

Схема расчетов чеками:

- заявление на получение чековой книжки и платежное поручение для депонирования средств (в случае лимитированной книжки) или заявление в 2-х экз. для получения нелимитной чековой книжки, оплата которых гарантирована банком.

- снятие средств с расчетного счета покупателя и депонирование их на счете «Лимитированная чековая книжка».

- выдача чековой книжки и чековой (идентификационной) карточки, которая выдается в 1-ом экз. и идентифицирует чекодателя по каждому выданному им чеку.

- поставка товара или оказание услуг.

- оплата чеком.

- сдача чека поставщиком для оплаты в свой банк.

- предъявление чека через систему межбанковских расчетов к оплате к банку покупателя.

- оплата предъявленного чека за счет заранее забронированных сумм.

- извещение поставщика о прибытии средств на его расчетный счет.