10. Финансовый план.
Эффективность бизнес- плана определяется по следующим показателям: выручка от реализации, расходы организации, прибыль и уровень рентабельности.
Выручка рассчитывается по формуле: В=Ц * К * Vц.р., где Ц – цена,
К - количество покупателей, Vц.р. – объем целевого рынка.
|
Наименование |
Цена |
Количество товара |
Количество покупателей |
Выручка |
|
Ростовская область: Новочеркасск Ростов Старочеркасск Азов |
700 1500 1700 1600 |
3 3 3 3 |
300 250 260 230 |
630000 1125000 1326000 1104000 |
|
Горнолыжные курорты: Домбай Приэльбрусье |
8100 8800 |
2 2 |
150 170 |
2430000 2992000 |
|
Черноморское побережье: Сочи Адлер Геленджик Джубга Туапсе |
9050 10400 7900 8200 8700 |
2 2 2 2 2 |
210 160 175 180 175 |
3801000 3328000 2765000 2952000 3045000 |
|
Кавминводы: Кисловодск Железноводск Ессентуки Пятигорск |
8100 7700 8050 7350 |
2 2 2 2 |
150 120 160 160 |
2430000 1848000 2576000 2352000 |
|
Ближнее зарубежье: Абхазия (Гагра) Украина (Крым) |
7600 7200 |
2 2 |
130 150 |
1976000 2160000 |
|
Дальнее зарубежье: -Египет: Шарм Эль Шейх (Hilton Waterfalls5*) Хургада (La Perla 3*) -Турция: Алания (Alanis 3*) Сиде (Hotel Asteria Side 5*) -Испания: Excelsior (Lloret de Mar 3*) Marsol (Lloret de Mar 4*) -Италия: Неаполь (Cavour 3*) Римини (Brown 5*) -Греция: п-ов Ситония (Athena PallasVilage4*) п-ов Кассандра (Oceania Club 5*) -Франция: Blanche 2* Beaux-Arts 5* -ОАЭ: Абу-Даби (San Marco Hotel, 2* ) Дубай (Comfort Inn Hotel 5*) |
19740 14880
12630 22440
24840 21750
21315 24150
11685 14280
24480 28455
11550 14330 |
2 2
2 2
2 2
2 2
2 2
2 2
2 2 |
80 100
120 90
50 35
52 39
68 60
42 20
70 40 |
3158400 2976000
3031200 4039200
2484000 1522500
2216760 1883700
1589160 1713600
2056320 1138200
1617000 1146400 |
|
|
|
|
∑= |
69412440 |
Расходы организации вычисляются по формуле:
Р =ЗП + А+ Зматер +Зтр + Зрекл + Зстр, где ЗП – заработная плата,
А – аренда + амортизация,
Зматер – оплата туроператора + затраты на электричество,
Зтр – затраты на транспорт, Зрекл – затраты на рекламу, Зстр – страхование.
Р = 1848000 + 387580 + 48627708 + 120000 + 80000 + 225000= 51288288 руб.
Балансовая прибыль: Пб = В – Р; Пб = 69412440 – 51288288 = 18124152 руб.
Налог на имущество: Ним = 2,2% * Стоимость имущества; Ним = 79768 руб.
Расчетная прибыль: Прасч = Пб – Ним; Прасч = 18124152 – 79768 = 18044384 руб.
Налог на прибыль: Нпр = 18% * Прасч; Нпр = 18% * 18044384 = 3247989 руб.
Чистая прибыль: Пчист = Прасч – Нпр; Пчист = 18044384 – 3247989 = 14796395 руб.
Уровень
рентабельности: Ур
=
* 100%; Ур =
* 100% = 28,8%
Чистая прибыль ООО «Компас» за год составляет 14796395 рублей, что говорит об успешной деятельности и процветании организации. Уровень рентабельности в норме. В дальнейшем возможна разработка новых стратегий, для улучшения и повышения прибыльности деятельности организации.