7.Организационный план
- Команда управления и ведущие специалисты: перечислены в 1 пункте.
- Кадровое управление: все нормативные и правовые документы в порядке.
- Правовое обеспечение: все законы и права как работников так и покупателей учитываются.
- Государственная поддержка и льготы: присутствуют
- Организационная структура реализации проекта: продажа художественных товаров в арендованном помещении.
- График реализации проекта рассчитан на 3 года.
- Характеристика активов: проект бизнес-плана выполнен за 2 месяца и я Ноздрачева Е. В. создатель этого бизнес-плана желаю его реализовать.
8.Финансовый план
Расчет индивидуальной себестоимости
№№ п/п |
Показатель |
Сумма в руб. |
Примечание |
1 |
1. Затраты на производство продукции В том числе: |
286980,04 |
итого п/п 2+3+4+5+6+7 |
2 |
Материальные затраты, из них: |
101140 |
итого п.2 |
2.1. сырье и материалы |
423000 |
итого из табл. 1 |
|
2.2. затраты на электроэнергию |
250,00 |
приблизительно |
|
2.3. транспортно-заготовительные расходы |
338400 |
8% от суммы п/п 2.1 |
|
3 |
Затраты на оплату труда |
173000 |
итого из табл. 2 |
4 |
Отчисления на социальное страхование |
44980 |
26% от п.3 |
5 |
Амортизация отчисления на износ ПК |
138,09 |
расчет по показателям |
6 |
Накладные расходы |
14888,96 |
33% от суммы п/п 3+4 |
7 |
Коммерческие расходы |
150000 |
итого из табл. 3 |
.
Произведем расчет показателей:
1. Рассчитаем цену.
Примем прибыль равной 30%, тогда цена с учётом себестоимости будет равна:
Ц = (Сизд. + 0,3×Сизд.) + 18% НДС = (286980,04 +0,3× 286980,04) × 1,18 = 440227,37 руб.
2. Рассчитаем выручку от реализации нашей продукции:
ВР = Ц × Vвыпуска = 440227,37 × 1= 440227,37 руб.
3. Рассчитаем прибыль от реализации:
П = ВР – Сизд. = 440227,37 - 286980,04 = 153247,33 руб.
4. Рассчитаем чистую прибыль (прибыль – налог на прибыль(20%)):
Пч = П – 0,20 × П = 153247,33 – 0,20 ×153247,33 = 122597,87 руб.
5. Расчет коэффициентов финансовой оценки:
Рентабельность изделия = Прибыль от реализации / Полная себестоимость (Сизд.) =
153247,33 / 286980,04 = 0.53
Рентабельность продаж = Балансовая прибыль / Выручка от реализации =
153247,33 / 440227,37 = 0,34
Норма прибыли = Чистая прибыль / Инвестиции (Сизд.) = 122597,87 / 286980,04 = 0,42
9.Направленность и эффективность
Как было отмечено выше , важнейшим показателем эффективности работ ООО «Палитра» является прибыль, в которой отражаются результаты всей торговой деятельности организации – объем реализованного товара, его ассортимент, уровень затрат, наличие непроизводственных расходов и потерь и т.д.
Наличие прибыли свидетельствует о том, что расходы организации полностью покрываются доходами от реализации товаров.
Формула нашего успеха остается неизменной и основывается на предоставлении только высококачественных товаров и превосходного обслуживания.