Тема 4. Платежная система России, расчетные и кассовые операции банков тренировочные задания:

1. На основе изучения Гражданского кодекса (ч. II, гл. 45) и дополнительной литерату­ры выполните схемы документооборота при расчетах платежными поручениями.

1. Изложите порядок открытия расчетных (текущих) счетов.

2. Остаток на корреспондентском счете банка в РКЦ составляет 10 207 800 рублей, текущие поступления —12 300 000 рублей, текущие платежи — 23 410 500 рублей.

1. Определить сальдо корреспондентского счета.

2. Как осуществляется платеж с корреспондентского счета КБ при недостатке средств на этом счете?

ТЕСТ:

1. Укажите вид платежного оборота, в соответствии с которым осуществляются расче­ты за товары и услуги

между клиентами банков:

а) клиринг;

б) межхозяйственный оборот;

в) наличный оборот.

2. Выделите вид расчетной услуги банка клиентам, содержащий оформление согласия платежа на списание

средств с его счета:

а) переуступка прав требования;

б) аваль;

в) акцепт.

3. Укажите форму безналичных расчетов, применяющихся владельцами специального лицевого счета в виде

письменного распоряжения плательщику — кредитной органи­зации уплатить сумму денег, соответствующей указанной в документах на оплату товаров и услуг, представленных юридическим лицом — поставщиком:

а) платежное поручение;

б) платежная (пластиковая) карточка;

в) платежное требование;

4. Система расчетов, при которой момент списания средств со счета плательщика падает с моментом их зачисления на счет получателя:

а) телеграфный перевод;

б) расчеты посредством платежных карточек;

в) «on —line».

5. Укажите предельный срок осуществления безналичных расчетов в пределах Российской Федерации:

а) 2 дня;

б) 5 дней;

в) 7 дней.

6. Какой вид платежных карточек относится к финансовым:

а) клубные;

б) кредитные;

в) дебетовые.

7. Дополнительный лист, прилагаемый к векселю для оформления индоссамента:

а) тратта;

б) акцент;

в) аллонж;

г) аваль.

8. Какой тип корреспондентского счета будет использован при открытии в банке корреспондентского счета другой кредитной организации для обслуживания ее клиентов? Укажите соответствующий номер счета.

а) Лоро;

б) Ностро; в) №30 107; г) №30 108; д) №30 109; е) №30 110.

9. Механизм прямых расчетов между банками, основанный на зачете взаимных требований и обязательств:

а) МФО;

б) корреспондентские счета «Лоро» — «Ностро»;

в) клиринг.

10. Вид банковской кассы, предназначенной для учета денег, находящихся в обращении у банка:

а) операционная;

б) оборотная;

в) приходная касса;

г) расходная касса.

Тема 5. Кредитные операции в банках тренировочные задания:

1. Банк выдал кредит на 6 месяцев в размере 200 тыс. рублей по простой ставке про­ центов 30% годовых. Подсчитать погашенную сумму начисленных процентов.

2. Банк сформировал кредитный портфель на 9 862 млн. рублей. Резерв на возможные по­тери по ссудам составляет 2,5% КП, 1,8% КП относится к ссудам третьей группы риска.

Определить:

• размер резерва на возможные потери по ссудам;

• размер резерва по ссудам, относящимся к третьей группе риска.

3. Определите рейтинг предприятия-ссудозаемщика по следующим финансовым показателям (проставить классы: 1,2, 3).

Предприятие	К ал	К пл	К п(тл)	К независимости
А	0,81	0,93	2,71	0,67
В	0,39	0,89	1,92	0,50
С	0,21	0,71	1,39	0,48

ТЕСТ:

1. Определите группу риска ссудной задолженности, если период просроченной задол­женности составляет от

31 до 180 дней, ссуда обеспеченная, резерв —50%.

а) стандартная;

б) нестандартная;

в) сомнительные;

г) безнадежные.

2. Дать определение следующим видам кредитной деятельности банка: анализ досье заемщика, пересмотр

кредитного портфеля, изменение условий кредитования от­дельного заемщика, оценка состояния ссуд в соответствии с их рейтингом, проведе­ние аудиторских проверок заемщика.

а) организация картотеки кредитной информации (ККИ);

б) управление кредитным риском;

в) кредитный мониторинг.

3. Определите по формуле показатель (коэффициент) финансового состояния Заемщи­ка, если он установлен:

а) Оборотные активы / Краткосрочные обязательства;

б) Заемный капитал / Собственный капитал;

в) Чистая прибыль / Активы.

4. Укажите элементы притока средств при анализе денежного потока:

а) дополнительные вложения средств в запасы, дебиторскую задолженность, активы;

б) высвобождение средств из запасов, дебиторской задолженности, пр. активов;

в) увеличение акционерного капитала;

г) отток акционерного капитала;

д) получение новых ссуд;

е) сокращение кредиторской задолженности;

ж) прибыль, полученная в данном периоде.

5. Определить вид операции. Выкуп у клиента банка-поставщика товаров и услуг платежного требования за поставленные товары и выполненные работы:

а) форфейтинг;

б) лизинг;

в) факторинг.

6. Какую функцию кредита характеризует создание кредитных средств обращения замещения наличных денег?

а) распределительная;

б) эмиссионная;

в) контрольная.

7. Классифицировать кредиты по видам ссудных счетов:

а) онкольные;

б) простые;

в) кредитная линия;

г) бланковые;

д) контокоррентные.

8. Кредитный потенциал банка:

а) общая сумма, мобилизованных банком средств;

б) сумма привлеченных банком средств;

в) величина, мобилизованных банком средств за минусом резерва ликвидности.

9. Укажите виды рисков, попадающих под категорию кредитного риска:

а) валютный риск;

б) риск просрочки платежа;

в) риск ликвидности;

г) риск процентной ставки;

д) риск невозврата денежных средств;

е) риск злоупотреблений;

10. Укажите: какому понятию соответствует следующее определение: «х — качественная оценка заемщика, позволяющая определить своевременность возврата ссуды и возможность ее эффективного использования»?

а) платежеспособность;

б) кредитоспособность;

в) ликвидность.