- •Конспект лекций
- •Раздел 1. Теория денег тема 1. Происхождение, сущность и функции денег
- •1.1. Происхождение денег
- •1.2. Сущность денег
- •1.3. Функции и роль денег
- •1.4. Виды денег, их эволюция
- •1.5. Теории денег
- •Тема 2. Денежная система
- •Понятие и элементы денежной системы.
- •Эмиссия и выпуск денег. Денежная масса.
- •Основные типы денежных систем.
- •2.1. Понятие и элементы денежной системы
- •2.2. Эмиссия и выпуск денег. Денежная масса
- •2.3. Основные типы денежных систем
- •Тема 3. Денежный оборот и его структура
- •3.1. Сущность и содержание денежного оборота
- •3.2. Структура и принципы организации денежного оборота
- •3.3. Безналичные расчеты и принципы их организации
- •3.4. Формы безналичных расчетов
- •3.4.1. Расчеты платежными поручениями
- •3.4.2. Расчеты платежными требованиями
- •3.4.3. Расчеты платежными требованиями-поручениями
- •3.4.4. Расчеты с использованием аккредитивов
- •3 7 Бенефициар отправитель получатель 2 10 11 8
- •3.4.5. Расчеты чеками
- •3.4.6. Расчеты с использованием банковских пластиковых карт
- •3.5. Платежная система и организация межбанковских расчетов
- •3.6. Организация международных расчетов
- •Тема 4. Деньги в международных экономических отношениях
- •4.1. Валютная система и ее элементы
- •4.2. Конвертируемость валюты. Валютные ограничения и валютный контроль
- •4.3. Валютный курс. Режимы валютного курса
- •4.4. Основные этапы эволюции мировой валютной системы
- •4.5. Международные финансово-кредитные организации
- •4.6. Платежный баланс
- •Тема 5. Инфляция как социально-экономическое явление
- •5.1. Понятие, виды и формы инфляции
- •5.2. Причины и социально-экономические последствия инфляции
- •5.3. Измерение и прогнозирование инфляции
- •5.4. Методы регулирования инфляции
- •Раздел II. Кредит и ссудный капитал тема 6. Сущность, функции и роль кредита
- •Сущность, предпосылки возникновения и существования кредита.
- •Функции и роль кредита.
- •Законы и границы кредитных отношений.
- •6.1. Сущность, предпосылки возникновения и существования кредита
- •6.2. Функции и роль кредита
- •6.3. Законы и границы кредитных отношений
- •Тема 7. Формы кредита
- •7.1. Формы кредита и их классификация.
- •7.2. Банковский кредит
- •7.3. Коммерческий кредит
- •7.4. Потребительский кредит
- •7.5. Ипотечный кредит
- •7.6. Лизинговый кредит
- •7.7. Государственный кредит
- •7.8. Международный кредит
- •7.9. Отдельные специфические формы кредита
- •Тема 8. Рынок ссудных капиталов
- •1. Понятие и характеристика рынка ссудных капиталов.
- •2. Структура рынка ссудных капиталов.
- •8.1. Понятие и характеристика рынка ссудных капиталов
- •8.2. Структура рынка ссудных капиталов
- •Тема 9. Сущность и виды процента
- •1. Сущность и виды процента.
- •2. Депозитный процент и депозитная политика банка.
- •3. Процент по банковским кредитам.
- •9.1. Сущность и виды процента
- •9.2. Депозитный процент и депозитная политика банка
- •9.3. Процент по банковским кредитам
- •Раздел III. Банки и банковская система тема 10. Кредитная и банковская системы
- •1. Понятие и структура кредитной системы. Банковская система.
- •2. Характеристика элементов кредитной системы.
- •3. Банковская инфраструктура.
- •10.1. Понятие и структура кредитной системы. Банковская система
- •10.2. Характеристика элементов кредитной системы
- •10.3. Банковская инфраструктура
- •Тема 11. Центральный банк и его роль
- •11.1. Понятие, статус, цели и задачи центрального банка
- •11.2. Функции и операции центрального банка
- •11.3. Денежно-кредитная политика центрального банка
- •11.4. Национальный банк Республики Беларусь
- •Тема 12. Коммерческие банки и их операции
- •1. Понятие, функции и роль коммерческих банков.
- •2. Банковские операции.
- •12.1. Понятие, функции и роль коммерческих банков
- •12.2. Банковские операции
- •Тема 13. Кредитование юридических лиц коммерческим банком
- •1. Основные методы и этапы кредитования клиентов коммерческим банком.
- •2. Содержание кредитного договора.
- •3. Основные формы обеспечения возвратности кредита.
- •13.1. Основные методы и этапы кредитования клиентов коммерческим банком
- •13.2. Содержание кредитного договора
- •13.3. Основные формы обеспечения возвратности кредита
- •Тема 14. Банковский менеджмент
- •1. Понятие и содержание банковского менеджмента.
- •2. Новые тенденции в банковском менеджменте.
- •14.1. Понятие и содержание банковского менеджмента
- •14.2. Новые тенденции в банковском менеджменте
- •Тема 15. Банковский маркетинг
- •Тема 16. Банковские риски
- •16.1. Понятие банковского риска
- •16.2. Кредитный риск и основы управления им
- •16.3. Процентный риск и риск ликвидности
- •16.4. Влияние рисков на прибыль банка
3.3. Безналичные расчеты и принципы их организации
Под безналичными расчетами понимаются расчеты между юридическими лицами, а также расчеты с участием индивидуальных предпринимателей, физических лиц, проводимые через банк в безналичном порядке. Проведение безналичных расчетов требует особой организации, под которой подразумеваются принципы, условия, порядок и формы расчетов.
Основополагающим элементом в системе безналичных расчетов являются принципы их организации:
I. Принцип правовой регламентации расчетов отражает наличие правил, обязательных для соблюдения всеми сторонами и участниками.
II. Принцип контроля всех сторон и участников за правильностью проведения расчетов направлен на соблюдение нормативных требований и положений, а также порядка проведения расчетов. В случае осуществления неправомерных действий стороны несут материальную ответственность.
III. Принцип согласия плательщика на платеж отражает его права как собственника распоряжаться средствами на счете.
Основными условиями организации безналичных расчетов являются:
наличие банковского счета у участников безналичных расчетов;
договорная основа порядка ведения счетов и осуществления расчетов;
самостоятельность клиента в выборе банка для открытия счета;
свободный выбор участниками форм безналичных расчетов.
Безналичные расчеты могут быть классифицированы по различным признакам:
1. По составу участников:
а) клиентские;
б) банковские.
2. По месту проведения:
а) внутренние;
б) международные.
3. По размеру платежа:
а) крупные;
б) мелкие.
4. По объекту платежа:
а) за товары и услуги;
б) по нетоварным операциям.
5. По требуемому сроку платежа:
а) срочные;
б) обычные.
6. По способу осуществления платежа:
а) на валовой основе;
б) на клиринговой основе (зачет взаимных требований).
7. По форме расчетов:
а) платежным поручением по исполнению кредитового перевода;
б) платежным требованием-поручением по исполнению кредитового перевода;
в) платежным требованием по исполнению дебетового перевода;
г) документарным аккредитивом;
д) чеком из чековой книжки или расчетным чеком;
е) банковской пластиковой карточкой.
Организация безналичных расчетов предполагает наличие у субъектов экономической деятельности счетов в банках. Счета бывают следующих видов:
текущие (расчетные);
счета-контокорренты;
субсчета;
транзитные;
благотворительные;
временные;
вкладные (депозитные);
доверительные (трастовые);
карт-счета;
специальные;
корреспондентские.
В Республике Беларусь установлена очередность проведения операций с текущих счетов:
Вне очереди производятся платежи на неотложные нужды (в размере до 10 % средств на счете в предыдущем месяце); выплата заработной платы в размере бюджета прожиточного минимума; погашение кредитов, выданных на выплату заработной платы.
В первую очередь производятся платежи в бюджет и внебюджетные фонды; платежи по исполнительным документам о взыскании заработной платы, алиментов, сумм по возмещению вреда.
Во вторую очередь производятся платежи за полученные энергоносители; за коммунальные услуги; платежи в счет погашения задолженности по банковским кредитам и процентам (кроме кредитов на заработную плату).
В третью очередь осуществляются платежи за сельхозпродукцию, продовольственные товары, лекарственные препараты.
В четвертую очередь – все остальные платежи.