- •Характеристика персонала…………………………………………………11
- •1 Резюме
- •2. Анализ положения дел в отрасли,
- •3 Перечень необходимого оборудования и его
- •4 Характеристика персонала
- •5 Организационный план
- •2. Открытие расчётного счета в «бпс-Сбербанке»
- •3. Получение кредита в банке.
- •4. Заключение договора на съем помещения в крц «Европа», а именно в пивном ресторане «Жигули» и в кинотеатре им. Калинина.
- •6. Выбор оптимальных поставщиков и обсуждение с ними будущих заказов.
- •5. Заказ оборудования
- •6. Доставка оборудования.
- •7. Установка оборудования.
- •План-график выполнения основных этапов работ
- •6 Расчёт расходов на приобретение оборудования, материалов, на аренду помещения, оплату труда
- •Затраты на приобретение и доставку оборудования, расчёт амортизационных отчислений
- •Затраты на материалы (бумага, чернила):
- •Затраты на рекламу
- •Затраты на заработную плату
- •Затраты на аренду
- •Затраты на электроэнергию
- •Затраты на кредит
- •7 План маркетинга
- •1. Крц «Европа», а именно пивной ресторан «Жигули»
- •2. Кинотеатр им. Калинина.
- •8 Финансовый план
- •9. Кассовый план
-
Затраты на аренду
Стоимость 1 кв.м в месяц составляет 250 000 бел. руб.
Площадь помещения – 5 кв. м.
Сумма арендных платежей в месяц за 2 помещения = 5 * 250 000 * 2 = 2 500 000 бел. руб.
-
Затраты на электроэнергию
Потребляемая мощность 150-300 Вт/час
Тариф за 1 КВт – 770 бел. руб.
Затраты на электроэнергию двух кабинок:
(300 * 15ч. *30дн./1000)*770*2=103 950*2 = 207 900 бел. руб.
-
Затраты на кредит
Сумма кредита – 26250000 бел. руб., ставка процента – 35% годовых. Кредит выдан на 5 лет.
Сумма платежей по кредиту (за первый месяц) и % по нему составляет 1 203 125 бел. руб.
Таблица 6.1 – Расчёт платежей по кредиту и процентов по нему
Период |
Сумма погашения |
Сумма кредита |
Сумма % за кредит |
Всего платежи |
1 |
437500 |
25812500 |
765625 |
1203125 |
2 |
437500 |
25375000 |
752865 |
1190365 |
3 |
437500 |
24937500 |
740104 |
1177604 |
4 |
437500 |
24500000 |
727344 |
1164844 |
5 |
437500 |
24062500 |
714583 |
1152083 |
6 |
437500 |
23625000 |
701823 |
1139323 |
7 |
437500 |
23187500 |
689063 |
1126563 |
8 |
437500 |
22750000 |
676302 |
1113802 |
9 |
437500 |
22312500 |
663542 |
1101042 |
10 |
437500 |
21875000 |
650781 |
1088281 |
11 |
437500 |
21437500 |
638021 |
1075521 |
Продолжение таблицы 6.1
12 |
437500 |
21000000 |
625260 |
1062760 |
13 |
437500 |
20562500 |
612500 |
1050000 |
14 |
437500 |
20125000 |
599740 |
1037240 |
15 |
437500 |
19687500 |
586979 |
1024479 |
16 |
437500 |
19250000 |
574219 |
1011719 |
17 |
437500 |
18812500 |
561458 |
998958 |
18 |
437500 |
18375000 |
548698 |
986198 |
19 |
437500 |
17937500 |
535938 |
973438 |
20 |
437500 |
17500000 |
523177 |
960677 |
21 |
437500 |
17062500 |
510417 |
947917 |
22 |
437500 |
16625000 |
497656 |
935156 |
23 |
437500 |
16187500 |
484896 |
922396 |
24 |
437500 |
15750000 |
472135 |
909635 |
25 |
437500 |
15312500 |
459375 |
896875 |
26 |
437500 |
14875000 |
446615 |
884115 |
27 |
437500 |
14437500 |
433854 |
871354 |
28 |
437500 |
14000000 |
421094 |
858594 |
29 |
437500 |
13562500 |
408333 |
845833 |
30 |
437500 |
13125000 |
395573 |
833073 |
31 |
437500 |
12687500 |
382813 |
820313 |
32 |
437500 |
12250000 |
370052 |
807552 |
33 |
437500 |
11812500 |
357292 |
794792 |
34 |
437500 |
11375000 |
344531 |
782031 |
35 |
437500 |
10937500 |
331771 |
769271 |
36 |
437500 |
10500000 |
319010 |
756510 |
37 |
437500 |
10062500 |
306250 |
743750 |
38 |
437500 |
9625000 |
293490 |
730990 |
39 |
437500 |
9187500 |
280729 |
718229 |
40 |
437500 |
8750000 |
267969 |
705469 |
41 |
437500 |
8312500 |
255208 |
692708 |
42 |
437500 |
7875000 |
242448 |
679948 |
43 |
437500 |
7437500 |
229688 |
667188 |
44 |
437500 |
7000000 |
216927 |
654427 |
Продолжение таблицы 6.1
45 |
437500 |
6562500 |
204167 |
641667 |
|
46 |
437500 |
6125000 |
191406 |
628906 |
|
47 |
437500 |
5687500 |
178646 |
616146 |
|
48 |
437500 |
5250000 |
165885 |
603385 |
|
49 |
437500 |
4812500 |
153125 |
590625 |
|
50 |
437500 |
4375000 |
140365 |
577865 |
|
51 |
437500 |
3937500 |
127604 |
565104 |
|
52 |
437500 |
3500000 |
114844 |
552344 |
|
53 |
437500 |
3062500 |
102083 |
539583 |
|
54 |
437500 |
2625000 |
89323 |
526823 |
|
55 |
437500 |
2187500 |
76563 |
514063 |
|
56 |
437500 |
1750000 |
63802 |
501302 |
|
57 |
437500 |
1312500 |
51042 |
488542 |
|
58 |
437500 |
875000 |
38281 |
475781 |
|
59 |
437500 |
437500 |
25521 |
463021 |
|
60 |
437500 |
0 |
12760 |
450260 |
|
ИТОГО |
49601565 |
Расчёт себестоимости 1 фотографии
Среднее количество потребителей – 9-13 человек в день (в расчёте на одну кабинку).
Определим значение переменной прогноза сбыта:
Оптимистический прогноз (О) рассчитывается таким образом:
Фото = 15 человек * 30 дней * 2 кабинки = 900 человек/месяц
Наиболее вероятный прогноз (В):
Фото = 12 * 30 * 2 = 720 человек/месяц
Пессимистическая оценка прогноза сбыта (П):
Фото = 9* 30 * 2 = 540 человек/месяц
Теперь можно рассчитать ожидаемое значение прогноза сбыта (ПС) по формуле:
ПС = О + 4В +П / 6 = 900 + 4*720 + 540 / 6 = 4320 / 6 = 720 человек/месяц
Стандартное отклонение (СО) определяется по формуле:
СО = О – П / 6 = 900 – 540 / 6 = 360 / 6 = 60 человек/месяц
Следовательно, вероятное значение переменной прогноза сбыта (вероятность 95%) будет находиться в пределах:
ПС + / – СО: (720 + / – 60) человек/месяц
Отсюда себестоимость услуги:
(Материальные затраты + амортизационные отчисления + реклама + заработная плата + отчисления + аренда + электроэнергия + кредит и % за него) / пессимистическая оценка прогноза сбыта = (762 750 + 766 667 + 841 000 + 3 365 000 + 207 900 + 2 500 000 + 1 203 125) /540= 17 864 бел. руб.