Тема 8. Управление ликвидностью коммерческого банка

В теоретическом разделе дать понятие ликвидности, платежеспособности коммерческого банка. Раскрыть основные принципы теорий управления ликвидностью.

В аналитическом разделе на основе конкретного банка определить, каким методом управления ликвидностью пользуется банк, сравнить фактически достигнутые показатели ликвидности банка с критериальными уровнями, выявить факторы, оказывающие влияние на значение этих показателей. При написании работы пользуйтесь Инструкцией № 110-И, где вы возьмете критериальные уровни значений экономических нормативов ликвидности.

Помимо расчета обязательных экономически нормативов ликвидности в соответствии с Инструкцией ЦБ РФ № 110-И, следует также рассчитать основные показатели платежеспособности банка, включающие в себя:

• коэффициент использования мощностей;

• коэффициент зависимости от крупных обязательств;

• коэффициент использования срочных депозитов (стабильных депозитов)

• коэффициент клиентской базы;

• коэффициент избытка (дефицита) ликвидности;

• генеральный коэффициент ликвидности;

• коэффициент локального покрытия и др.

В проектной части предложите банку более приемлемый для него метод управления ликвидностью и докажите на примере его пре имущество.

Тема 9. Управление прибылью коммерческого банка

При написании работы следует иметь в виду, что исходными положениями, определяющими составные элементы управления прибылью являются:

• управление доходами банка;

• контроль за формированием прибыли банка;

• оценка уровня доходности и прибыли банка с количественных и качественных позиций;

• оценка рентабельности подразделений банка;

• оценка рентабельности «центров прибыльности» или основных направлений деятельности банка;

• анализ рентабельности банковского продукта или услуг.

В теоретической части работы раскрыть содержание каждого элемента управления прибылью, показать, как формируется договорный процент, определяется достаточная процентная маржа (с расчетов формулы процента), выбор способа начисления взыскания процентов.

В практическом разделе на примере конкретного банка проведи те анализ прибыли банка в следующих направлениях:

• оценка достигнутого банком уровня прибыли за отчетный период;

• динамический анализ прибыли;

• анализ балансовой и чистой прибыли;

• прибыльность основных направлений банковской деятельности и видов выполняемых банком операций;

• анализ прибыли в разрезе структурных подразделений банка;

• анализ финансовых потерь и упущенной выгоды;

• анализ использованной прибыли.

Следует также произвести расчет показателей доходов, расходов и прибыли, включающих в себя:

• коэффициент расходов по обслуживанию крупных обязательств;

• коэффициент соотношения комиссионного и процентного дохода;

• соотношение процентных доходов и расходов;

• коэффициент эффективности затрат;

• коэффициент безрискового покрытия расходов и др.

В ходе анализа необходимо помнить, что управление прибылью - это проведение анализа доходов, расходов банка с целью выявления факторов, влияющих на увеличение доходов и минимизацию расходов.