Как видно из расчетов, общий доход ожидается в размере 2 458,5 млн.Руб. За весь период планирования, что составляет в среднем 419,7 млн.Руб. В год и 40,98 млн.Руб. В месяц.

Дополнительный доход (до 10% общего планового объема продаж), не учтенный в данном пессимистическом варианте проекта, будет получен от организации конференций, семинаров, совещаний в двух конференц-залах площадью 160 и 600 кв. м на 150-300 мест, переговорных комнатах 64 и 45 кв.м с современным оборудованием для презентаций.

Доходы от эксплуатации, руб.

Доходы	2005 (4)		Всего	Средний в мес.
Доходы от номеров:
Семейный номер	12 329 240		249 757 992	4 162 633,20
Именной "Люкс"	14 172 480		259 767 360	4 329 456,00
"Люкс"	5 379 920		139 415 744	2 323 595,73
Стандарный номер	31 917 088		663 190 546	11 053 175,76
Итого доходы от номеров	63 798 728		1 312 131 642	21 868 860,69
Доходы от услуг:
Ресторанный корпус	27 947 025		521 470 785	8 691 179,75
Служба размещения	826 200		15 416 280	256 938,00
SPA-центр	15 013 350		280 137 990	4 668 966,50
Wellness-центр	2 835 000		52 899 000	881 650,00
Развлекательный корпус	8 502 975		158 659 215	2 644 320,25
Спортивный корпус	4 872 150		90 910 710	1 515 178,50
Прочие	1 441 800		26 902 920	448 382,00
ИТОГО доходы от услуг	61 438 500		1 146 396 900	19 106 615,00
Всего доходы	125 237 228		2 458 528 542	40 975 475,69

Планирование расходов (затрат)

Для планирования расходов составлена смета затрат на месяц, которая включает следующие статьи:

Статьи затрат Сумма, руб.

Заработная плата 6 438 487

оклад 5 343 487

бонус 1 095 000

Обслуживание и ремонт комплекса 26 972

техническое обслуживание ККМ 2 712

техническое обслуживание автомобилей 20 000

ремонтные работы автомобилей 4 260

Затраты на содержание комплекса (материалы) 1 200 000

Шоу программа 280 000

Коммунальные услуги 1 110 000

вода 30 000

газ 70 000

канализация 10 000

электроэнергия 1 000 000

Налоги 1 230 000

Питание сотрудников 95 000

Представительские расходы 76 572

день рождение гостей 6 364

подарки молодоженам 16 008

призы 49 200

представительские расходы 5 000

Прочие расходы 10 400

прорабока блюд 2 000

подписные издания 2 000

почтовые переводы 400

штрафные санкции 5 000

въезд на базу 1 000

Транспортные расходы 101 965

Услуги связи 23 650

сотовая связь 12 400

интернет 7 250

услуги связи 4 000

Услуги сторонних организаций 207 500

Вывоз мусора 60 000

пожарная охрана 3 000

вневедомственная охрана 47 000

СЭС 5 000

аудиторские услуги 18 000

юридические услуги 12 000

услуги по сопровождению 1С 1 000

информационно-правовая база Гарант 6 500

услуги банка 40 000

обучение персонала 5 000

реклама по поиску персонала 10 000

Себестоимость товаров 4 147 000

ИТОГО 14 947 546

Для расчета затрат в разрезе плановых периодов, к прямым затратам отнесены материальные затраты, сдельная заработная плата, себестоимость товаров

Прямые материальные затраты на эксплуатацию комплекса включают моющие средства, материалы для уборки, канцелярские товары. Для планирования материальных затрат использованы нормативные расчеты, приведенные в Приложении 7.

Нормы расхода материалов установлены в разрезе расчетных единиц на 1 рубль доходов и составляют:

0.0310 руб. - Номера

0.0051 руб. - Общехозяйственные службы

0.1365 руб. - Ресторан на первом этаже

0.0099 руб. - Ресторан и бары на втором этаже

0.1117 руб. - Водно-спортивный комплекс (ФОК)

0.0411 руб. - Велнесс-центр (ЛОК)

0.0137 руб. - Развлекательный центр

Расчет норм материалов приведен в таблице на следующей странице.

Прямые затраты на заработную плату рассчитаны на основе норматива заработной платы на 1 руб. дохода от номеров (0,0677) и на 1 руб. дохода ресторанов (0,0197). Норматив основан на данных штатного расписания о численности и заработной плате - расчетный фонд заработной платы сдельщиков отнесен к плановой сумме средних доходов от ресторанов и номерного фонда в месяц. Расчет приведен в Приложении 8.

Укрупненные нормы прямых затрат в расчете на среднемесячный доход составляют:

• Сдельная заработная плата – 0,086 руб. на 1 руб. доходов

• Материалы – 0,027 руб. на 1 руб. доходов

• Себестоимость товаров - 0,101 руб. на 1 руб. доходов.

Результаты расчета затрат приведены ниже в Плане прибыли.