- •Вводная часть.
- •Сущность проекта.
- •Записывает клиентов к назначенному времени,осуществляет бронь
- •Производственный план (План по оказанию услуг).
- •Поставщики
- •Нерегулярные:
- •Регулярные:
- •5) Ооо «Вэлда» (поставщик продуктов питания)
- •Предусмотрено складское помещение общей площадью 20 кв.М. ,в которых будет расположено оборудование для хранения пищи,техника гигиены, запасная фурнитура и столовые принадлежности.
- •Маркетинговый план.
- •Организационный план.
- •4. Менеджер по подбору персонала
- •Оценка рисков.
- •Финансовый план.
- •Прогноз доходов и расходов на первые 3 года.
- •1. План доходов.
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Финансовый план.
-
Прогноз доходов и расходов на первые 3 года.
-
1. План доходов.
1.1 Политика реализации блюд.
Наш кафе работает с 10.00 до 02.00 часов. С 10.00 до 16.00 часов кафе посещает меньше клиентов, это «тихие» часы. Для того чтобы привлечь клиентов именно в это время будет реализоваться программа скидок и счастливых часов.
С 10.00 до 16.00 часов ресторан может в среднем посетить 40 человек (заполненность ресторана 40–50% на первом этаже преимущественно , при продолжительности обеда 1,5 час). В вечерние часы рестораны Казани по статистике заполнены на 80%, а наиболее популярные полностью, так как наш ресторан новый в сфере ресторанного бизнеса то для расчета мы возьмем показатель несколько ниже – 70%. Таким образом, среднее количество клиентов, которое может посетить ресторан с 16.00 до 02.00 составит в среднем 200 человек в расчете на 2х этажное здание (продолжительность ужина – 1,5часа). Итак в месяц нас сможет посетить 7200 человек потенциально – это оптимистический прогноз, но в начале деятельности ( первые пол года) эта цифра будет меньше и составит около 4200. Средний счет на человека в нашем кафе будет составлять 300 руб (без алкогольной продукции) и 600 руб (с алкогольной продукцией).
Если условно предположить из месячного числа клиентов,что у ¼ части будет чек с алкогольной продукцией,т.е. 1050 чел. + на 600 руб равно 630 000 руб, у ¾ — без алкоголя, т.е. 3150 чел. * 300 руб равно 945 000руб. То приблизительная выручка в месяц за вторые пол года первого года будет составлять 1 575 000 руб (не считая оплату услуг тамады,фотографа и клоунов).
Следовательно, в первый год выручка составит 9 450 000 руб.( без вычетов)
В течение первых 6 мес второго года года она может меняться в большую сторону, предполагается рост посещаемости в 5 % в месяц, и выручка в месяц за вторые пол года составит 1 653 750 руб/мес, и за пол года составит 9 925 500 руб.Этот рост может наступить в связи с проведением определенных маркетинговых мероприятий.
Во вторые 6 мес второго года ожидается еще увеличение на 10% и составляет 1 819 125 руб/мес, за пол года 10 914 750 руб.
Таким образом,за второй год выручка составит 20 840 250 руб.
Если взять оптимистическую сумму клиентов,равную 7200,то выручка в месяц составит 2 700 000 руб.
Тогда возможно,что через 3 года рентабельность нашего ресторана вырастет и клинтов станет на уровень больше,повышение еще на 10 % даст нам еще большую выручку — 22 924 275 руб. в год(без вычетов).
План расходов:
Средний расход сырья на продукцию:
табл
Расходы на сырье:
По данным,посчитанным в производственном плане можно посчитать расход сырья в день:
100 400 руб( в мес) / 30 дней = 3347 руб в день ( на последние 6 месяцев первого года)
Таким образом,в первые пол года мы будем идти только в убыток,а во вторые начнем работу нашего кафе.
Расходы на сырье за первый год составят 602 400руб.
Увеличивая свой оборот на 5 % в первые 6 месяцев второго года, планируется увеличить затраты до 4 000 руб в день и до 105 420 руб в месяц соответственно, и во вторые 6 месяцев 2 года еще на 10%,затраты в месяц будут составлять 115 962 руб.
Таким образом,расходы во второй год на сырье составят 105 420*6+115 962 *6=632 520+695 772=1 328 292руб.
В третий год планируется еще увеличение на 10% от последней доли,т.е на 25 от первоначальной , и итоговый расход в месяц будет составлять 127 560, а в год 1 530 698 руб.
Мы предполагаем,что данный уровень сохранится и в последующие годы.
Расходы на выплату заработной платы.
В первые 6 месяцев предполается ремонт. Работать будет бригада,а также осуществлять свои полномочия будет руководящий состав.
Расходы на его з/п в месяц будут составлять 80 000 руб в месяц + отчисления 34%(27200руб) = 107200/мес , и за пол года расходы на з/п составят 643 200руб.
В последующие 6 месяцев работники приступят к обязанностям в полном объеме и затраты на их з/п будут составлять 230 000 руб соответственно.
Таким образом,в первые пол года расходы составят во вторые - 1 380 000, и в итоге за год составят 2 610 000 руб.
Амортизация:
Наименование |
Первонач.стоимость |
Срок полезного использования(лет) |
Сумма аморт-и в год(руб) |
Сумма аморт-и в месяц(руб) |
блендер |
7000 |
5 |
1400 |
117 |
печь для пиццы |
85000 |
10 |
8500 |
708 |
плита с духовкой (2 шт) |
2* 30000 |
10 |
6000 |
500 |
жарочный шкаф |
40000 |
10 |
4000 |
334 |
холодильный шкаф |
60000 |
10 |
6000 |
500 |
холодильная камера для напитков |
15000 |
8 |
1875 |
157 |
Пароварка(2 шт) |
2*8000 |
5 |
3200 |
267 |
Столы для кухни (3 шт) |
3*4000 |
5 |
2400 |
200 |
Вытяжка(4шт) |
4*7000 |
10 |
2800 |
234 |
Проборы кухонные и столовые |
16000 |
6 |
2670 |
223 |
Раковина(3шт) |
3*2000 |
8 |
750 |
63 |
Кассовый аппарат |
1000 |
4 |
250 |
21 |
Кондиционер(2 шт) |
2*15000 |
10 |
3000 |
250 |
Столы для зала |
26*5000 |
6 |
21670 |
1805 |
Кресла |
14*6000 |
8 |
10500 |
875 |
диваны |
30*9000 |
10 |
27000 |
2250 |
стулья |
40*3000 |
6 |
20000 |
1667 |
Дет.кресла |
5*4000 |
8 |
2500 |
208 |
Барн.стойка |
25000 |
10 |
2500 |
208 |
Барн.стулья |
5*2000 |
6 |
1667 |
139 |
Бильярдный стол |
2*64500 |
10 |
12900 |
1075 |
Принад-ти для бильярда |
20000 |
6 |
3334 |
278 |
Итого |
|
|
144916 |
12078 |
Для осуществления проекта необходим кредит в размере 1 500 000 руб. (под 17% годовых), собственные средства составляют 1 000 000 руб.
Затраты:
Первые 6 мец первого года:
ремонт 1 100 000(согласовано с собственником,что будет произведен в счет аренды на 6 месяцев) + оборудование 400 000 + внутреннее оформление 815 000(включая мебель и предметы интерьера) +32 000(электро/газо/водо/тепло системы )+ з/п управ.первонала 643 200(в т.ч. отчисления)+непредвиденные расходы в размере 100 000= 3 090 200руб.
Постоянные издержки на первые 6 месяцев составляют:
-
мес. 2 547 000 руб + 80 000 руб(з/п управ.персонала) + 8 000 руб(расходы на электро/газо/водо/тепло системы
-
1 296 000руб(расходы на сырье) + 230 000руб( расходы на выплату з/п)
-
32 000 руб(расходы на электро/газо/водо/тепло системы
-
амортизационные исчисления
Постоянные издержки с 7 месяца составляют: аренда 175 000 руб(взимается только с 7 месяца)+ заработанная плата 230 000 + закупка продуктов + реклама 3200 у.е. + непредвиденные расходы 3000 у.е. = 96 600 у.е.
Издержки
(руб.) С
янв 2012-по июнь 2012 С
июля-по декабрь 2012
С
янв 2013 по июнь 2013 С
июля 2013 по декабрь 2013 С
января 2014 по декабрь 2014 всего Постоянные 292052 3212572
в
т.ч.
З/п
сотрудникам 480
000 1
380 000
ЕСН
от суммы з/п (34%)
469
200
Арендные
платежи В
счет ремонта 1
050 000
Коммунальные
платежи 32
000 66500
Амортизация 2532 2532
Охрана 2500 2500
Вывоз
мусора 720 720
Переменные 310800 1783800
в
т.ч.
Производ.
оборудование 91400 -
Обслужив.
оборудование 50750 -
Сырье,
полуфабрикаты 148650 148650
Прочие
расходы 20000 20000
Полная
с/с 610852 5084372
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Документальное оформление
-
-
Для начала предстоит оформить договор аренды и регистрацию его в подведомственном учреждении. Потом необходимо получить лицензию на розничную продажу алкоголя, свидетельство о внесении в Торговый реестр, санитарно-эпидемиологическое заключение о соответствии санитарным правилам заявленного вида услуг и о согласовании плана организации и проведения производственного контроля, т.е. кухни, разрешение от пожарной охраны, согласование по поводу наружной рекламы, заключить договоры на вывоз мусора, дезинсекцию, дезинфекцию, дератизацию и установку охранно-пожарной сигнализации.
-
-
Показатели эффективности проекта
-
Проект рассчитан сроком на 1 год (2011 год);
-
Срок окупаемости проекта: 7 мес.;
-
Норма прибыли на конец 2011 г.: 28%;
-
Чистый приведенный доход: 179149 руб.
-
Первоначальный объем инвестиций на создание бизнеса составил 3 600 000 руб.
-
На покупку оборудования и пополнение оборотных средств был взят долгосрочный кредит в размере 500 000 рублей.
-
Ожидаемый уровень выручки в год 3 800 000 руб.
-
Основные статьи расходов:
-
1. закупка сырья, продукции, напитков (около 500 000 руб.)
-
2. арендная плата (108 000 руб.)
-
3. заработная плата (826 000 руб.)
-
4. коммерческие расходы (536 000 руб.)
-
Всего - 1 970 000 руб.
-
Ожидаемая минимальная рентабельность - 25%.
-
Срок окупаемости - 2 года.
-
Ожидаемый уровень дохода за два года работы - 4 575 000 руб.
-
Средняя стоимость блюда - 1000 руб.