2.3 Анализ кредитного портфеля оао «Промсвязьбанк»

Важным показателем финансовой устойчивости, отражающим эффективность кредитной политики, является структура кредитного портфеля. По версии «РБК.Рейтинг», по итогам 2010 года Промсвязьбанк занял 4 место по объемам кредитов, выданных малому и среднему бизнесу в России. Рост портфеля корпоративных кредитов по итогам года превысил среднерыночные показатели. Снижением отметился портфель кредитов физическим лицам [20].

Структуру кредитного портфеля следует рассматривать, как соотношение кредитов малому и среднему бизнесу, кредиты физическим лицам и корпоративные кредиты, также можно рассмотреть структуру портфеля более детально: по отраслям экономики (кредиты МСБ и корпоративные), по цели кредитования (потребительские), по обеспеченности кредитов, по региональному признаку.

Рассмотрим динамику кредитного портфеля по видам кредитования (Приложение В).

Таблица 2.7 – Динамика кредитного портфеля ОАО «Промсвязьбанк»

Показатели	2009 г.	2010 г.	Абсолютное отклонение	Относительное отклонение
Корпоративные кредиты, млрд. руб.	242	289,4	+19,6	+47,4
Кредиты малому и среднему бизнесу, млрд. руб.	22,5	26,7	+18,7	+4,2
Кредиты физическим лицам, млрд. руб.	40,7	32,5	-8,2	-20,1
Итого, млрд. руб.	305,2	348,6	43,4	+14,2

Также стоит рассмотреть диаграмму, в которой рассмотрена динамика удельных весов видов кредитования в кредитном портфеле (Приложение В).

Рисунок 2.2 – динамика удельных весов видов кредитования в кредитном портфеле

щихованияпортфеле.

ия кредитного портфеля ОАО "нему бизнесу, кредиты физическим лица0000000000000000000Портфель кредитов, выданных Промсвязьбанком в рамках программы кредитования малого и среднего бизнеса (МСБ), по состоянию на 1 января 2011 года составил 26,7 млрд руб. (по данным РСБУ). Рост портфеля по сравнению с прошлогодним показателем составил порядка 18,7%. При этом на долю филиалов пришлось 79% от общего размера кредитного портфеля МСБ, средняя сумма кредита составила 2,9 млн. руб.

Успешно развивается и корпоративный бизнес. По предварительным данным финансовой отчетности по МСФО, объем корпоративного кредитного портфеля Промсвязьбанка (без учета кредитов малому и среднему бизнесу), по итогам 2010 года составил 289,4 млрд. руб.

Существенно снизился портфель кредитов физическим лицам с 40,7 млрд. руб., до 32,5 млрд. руб. Причиной этому могла послужить неблагоприятная экономическая обстановка в стране, а также неуверенность населения в возможности возвращения кредита.

Далее рассмотрим динамику составляющих корпоративных кредитов, кредитов физическим лицам и кредитов малого и среднего бизнеса. Начнем с динамики структуры коммерческих кредитов, предоставленных корпоративным клиентам и предприятиям малого и среднего бизнеса (Приложение В).

Таблица 2.9 – Динамика коммерческих кредитов ОАО «Промсвязьбанк»

Показатели	2009 г.	2010 г.	Абсолютное отклонение	Относительное отклонение
Кредиты корпоративным клиентам, вовлеченным в мировой бизнес, млрд. руб.	183,2	223,8	+40,6	22,2
Кредиты корпоративным клиентам, не вовлеченным в мировой бизнес, млрд. руб.	31,8	36,3	+4,5	14,2
Факторинг, млрд. руб.	26,8	29,1	+2,3	8,6
Кредиты МСБ, млрд. руб.	22,5	26,7	+1,2	18,7
Всего, млрд. руб.	264,5	316,1	+51,6	19,5

В целом объем коммерческих кредитов значительно вырос – увеличение на 51,6 млрд. руб., что составило 19,5%. В основе увеличения объемов кредитования лежат кредиты корпоративным клиентам вовлеченным в мировой бизнес - рост на 22,2% или 40,6 млрд. руб.

Остальные виды кредитования также значительно увеличились относительно предшествующего года, однако в абсолютных значениях увеличение не столь заметно. Кредиты корпоративным клиентам, не вовлеченным в мировой бизнес, увеличились на 14,2%, кредиты субъектам малого и среднего бизнеса увеличились на 18,7%, факторинг также показал рост на 8,6%.

Портфели факторинговых операций и кредитов, предоставленных в рамках международного финансирования, занимают долю 10,1% и 12,5% соответственно.

Как уже упоминалось, важной составляющей кредитного портфеля является портфель кредитов физическим лицам. В табл. 2.10 наглядно представлена динамика по видам кредитования физических лиц (Приложение В).

Таблица 2.10 – Динамика портфеля кредитов физическим лицам

Показатели	2009 г.	2010 г.	Абсолютное отклонение	Относительное отклонение
Потребительские, млрд. руб.	22,8	18,7	-4,9	-18,0
Автокредиты, млрд. руб.	11,3	8,3	-3,0	-26,5
Кредитные карты, млрд. руб.	3,5	2,3	-1,2	-34,3
Ипотечные, млрд. руб.	1,9	1,9	0	0
Кредиты VIP-клиентам, млрд. руб.	0,2	1,2	-1,0	-500
Экспресс кредиты, млрд. руб.	0,7	0,1	-0,6	-85,7
Всего, млрд. руб.	40,7	32,5	-8,2	-20,1

Портфель кредитов, выданных физическим лицам существенно снизился (на 20,1%). Наибольшее снижение в абсолютных показателях показали потребительские кредиты – на 4 млрд. руб., автомобильные – на 3 млрд. руб. и кредиты по кредитным картам – 1,2 млрд. руб.. В процентном соотношении наибольшее снижение наблюдается по экспресс-кредитованию – на 85,7%.

Позитивное изменение в структуре кредитов ФЛ – это кредиты VIP-клиентам – рост в 6 раз, что составляет 1 млрд. руб..

Таким образом можно говорить об общем снижении кредитоспособности населения. Вероятнее всего оно вызвано сложной социально-экономической обстановкой в стране, так как схожую динамику показывают все крупнейшие банки России.

Динамику удельных весов составляющих портфель кредитов физических лиц, для наглядности представим в виде диаграммы (Приложение В).

Рисунок 2.3 – динамика удельных весов в портфеле кредитов физическим лицам

На основе проведенных расчетов можно сделать вывод об усилении расслоения общества, а также о неуверенности населения в завтрашнем дне. Динамика снижения объемов кредитования достаточно высока и является проблемой для большинства российских банков. Данная проблема может быть разрешена только в случае благоприятных макроэкономических тенденций и повышения кредитоспособности населения.

В процессе анализа кредитного портфеля также необходимо свести в таблицу и проанализировать показатели обесцененности кредитов. Это поможет нам выявить изменение рискованности кредитного портфеля ОАО «Промсвязьбанк», а также покажет выбранный банком вектор развития кредитования в период выхода из кризисной ситуации на рынке.

В табл. 2.11 приведены основные показатели обесцененности кредитного портфеля банка (Приложение Г).жет выбранный банком вектор развития кредитля ОАО " лиц, для наглядности представим в виде диаграммы.

000000000000

Таблица 2.11 – Обесцененные кредиты

Показатели	2009г., млрд. руб.	2010г., млрд. руб.	Абсолютное отклонение	Относительное отклонение
Кредиты под залог недвижимости	20,9	17,7	-3,2	-15,3
Кредиты под залог запасов	0,8	0,5	-0,3	-37,5
Кредиты под залог оборудования	2,4	1,8	-0,6	-25
Кредиты под залог векселей и денежных средств	0,030	0,005	-0,025	-83,3
Необеспеченные кредиты по поручительству	40,7	58,2	+17,5	+43,0
Всего обесцененных кредитов	64,9	78,2	+13,3	+20,5
Резерв под обесценение	23,0	25,6	+2,6	+11,3
Всего обесцененных кредитов, за вычетом резерва под обесценение	41,9	52,6	+10,7	+25,8

Из таблицы можно сделать вывод, что обесцененные кредиты под залог имущества значительно снизились, под залог недвижимости снизились на 15,3%, что составило 3,2 млрд. руб., под залог производственных запасов и оборудования снизились соответственно на 37,5% и 25%. Обесцененные кредиты под залог векселей снизились на 83,3%.

Объем обесцененного кредитования увеличился на 43%, вырос также и резерв под обесценение с 64,9 млрд. руб. до 78,2 млрд. руб., что составило 20,5%. Объем обесцененных коммерческих кредитов также вырос на 25,8% и составил 52,7 млрд. руб..

Таким образом, можно сделать вывод о росте обесцененности кредитования, что, несомненно, является негативным показателем деятельности банка, так как повышается доля невыплаченных кредитов. Банк в целях удержания доли рынка увеличивает рискованность кредитного портфеля. Также это говорит о сложной экономической ситуации в стране. Данная стратегия характерна для банковской системы России в целом на данный момент.

Далее рассмотрим доли в общем портфеле кредитования различных отраслей экономики. Таблица, с помощью которой был произведен анализ находится в приложении Д.

В результате анализа таблицы было выявлено следующее. Кредиты физических лиц снизились на 10,2 млрд. руб., что составило 3,96%. Также существенно снизился объем кредитования в области строительства коммерческой недвижимости и сельского хозяйства, снижение составило 1% или 1,8 млрд. руб. и 1,69% или 4,2 млрд. руб. соответственно.

Наибольшее увеличение объема кредитования обнаружено в отраслях пищевой промышленности и торговли – 1,67%, металлургия – 1,94%, торговля непродовольственными товарами – 1,67%, строительство промышленной недвижимости – 2,45%, также 1,36% увеличилось кредитование прочих отраслей.

В целом объем кредитования значительно вырос – на 16,7% , что составило 44,5 млрд. руб., что можно расценить, как положительную динамику, однако необходимо обратить внимание на кредитование физических лиц, так как оно показало наибольшее снижение в объемах кредитования.

В следующей таблице рассмотрим региональную структуру кредитного портфеля банка (Приложение Е)

Таблица 2.12 – Региональная структура кредитного портфеля

Показатели	2009 г.	2010 г.	Абсолютное отклонение	Относительное отклонение
Москва и Московская область	165,5	196,7	+31,2	+18,8

Таблица 2.12 (Продолжение)

1	2	3	4	5
Сибирь	41,6	44,4	+2,8	+6,7
Центрально-черноземный и центральный районы	30,6	31,2	+0,6	+1,9
Волго-вятский район и Поволжье	20,3	22,9	+2,6	+12,8
Северо-западный и Северный районы	15,9	18,7	+2,8	+17,6
Южный	19,9	17,7	-2,2	-11,1
Урал	5,4	10,0	+4,6	+85,2
Дальний Восток	6,0	7,0	+1,0	+16,7
Итого	305,3	348,6	+43,3	+14,2
Резерв под обесценение	38,8	37,7	-1,1	-2,8
Всего кредитов, выданных клиентам	266,4	310,9	+44,5	+16,7

Также в диаграмме рассмотрим структурные изменения регионального портфеля (Приложение Е):

Рисунок 2.4 – динамика удельных весов в разрезе кредитования по регионам

Из таблицы следует, что наиболее успешные районы – это Москва и Московская область, что закономерно, так как большинство крупных компаний имеют головной офис в Москве. Также наиболее существенный вклад в портфель кредитов внесли Сибирь и Центральные районы.

Наибольший процентный прирост показал региона Урала – 85,2%, что составило 4,6 млрд. руб. В денежном же выражении наибольший рост показал регион Москвы и Московской области – 31,2 млрд. руб. или 18,8%. Положительная динамика наблюдается в большинстве районов и в целом показывает прирост в 16,7%.

Единственное снижение наблюдается в Южный районе – минус 11,1% или 2,2 млрд. руб., что произошло в силу финансирования строительства Олимпийских объектов государством и ростом заработных плат в регионе Также снизился и резерв под обесценение на 2,8%, что говорит о увеличении рискованности кредитной политики банка.

На основе анализа результатов деятельности ОАО «Промсвязьбанк» за 2009-2010 гг. мы хотели бы выделить несколько основных моментов:

В 2010 году банк получил чистую прибыль, основу которой положило снижение расходной части бюджета, в результате деятельности банка на 17,2% увеличился размер собственных средств. Коэффициент общей достаточности капитала по Базелю также вырос. Активы и обязательства банка остались на прежнем уровне. Ликвидные активы банка снизились на 17%, однако нормативы ликвидности (Н2, Н3, Н4) в целом показали позитивное изменение. Портфель ценных бумаг увеличился на 38,8%, в основном за счет приобретения муниципальных облигаций, ОФЗ, банковских векселей и облигаций банка России. Депозиты юридических лиц остались на прежнем уровне, однако значительно выросли депозиты, полученные от физических лиц.

Кредитный портфель показал позитивную динамику, благодаря увеличению кредитования в секторе коммерческого кредитования, одновременно с этим снижение кредитования физических лиц составило 20,1%, что характерно для большинства банков с силу социально-экономического положения в стране. Перераспределение кредитного портфеля среди отраслей экономики также незначительно. Обесцененность кредитов за прошедший год значительно выросла. Наибольший рост кредитования среди регионов обнаружен в Москве и Московской области, на Урале, а также Северных, Северо-западных районах страны.

Таким образом можно сделать вывод, что банк развивается в условиях тяжелой экономической обстановки в стране, стоит на пути выхода из кризиса, однако повышается доля необеспеченных кредитов и снижается уровень кредитования населения. В силу данных обстоятельств в 3 главе настоящей работы мы предложим методы по увеличению надежности кредитов и привлечению заемщиков среди физических лиц.