1. Экономическая сущность страхования, классификация страхования.

Страхование – совокупность общественных отношений, связанных с образованием страхового фонда за счет взносов, вносимых участниками его создания с централизацией его в организациях, осуществляющих проведение страховых операций и с использованием на покрытие ущерба или осуществление других выплат лицам, в отношении которых проводится страхование в случае наступления заранее оговоренных случайных событий.

Страхование можно также определить как особый вид экономической деятельности, связанный с перераспределением риска нанесения ущерба имущественным интересам среди участников страхования (страхователей). При этом под перераспределением рисков среди страхователей следует понимать особый процесс, при котором потенциальный риск нанесения ущерба имущественным интересам каждого страхователя распределяется на всех, вследствие чего каждый страхователь становится участником компенсации фактически нанесенного ущерба.

Экономическая сущность страхования состоит в том что, страхование представляет собой систему экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба при различных рисках, также на оказание помощи гражданам при наступлении определённых событий в их жизни.

Экономическую категорию страхования характеризуют следующие признаки:

• наличие перераспределительных отношений;

• наличие страхового риска (и критерия его оценки);

• формирование страхового сообщества из числа страхователей и страховщиков;

• сочетание индивидуальных и групповых страховых интересов;

• солидарная ответственность всех страхователей за ущерб;

• замкнутая раскладка ущерба;

• перераспределение ущерба в пространстве и времени;

• возвратность страховых платежей;

• самоокупаемость страховой деятельности.

Субъекты страхования:

Страхователь – физ. иди юр. лицо, уплачивающее денежные (страховые) взносы и имеющие право по закону или на основе договора получить денежную сумму при наступлении страхового случая. Страхователь обладает определенным страховым интересом. Через страховой интерес реализуются конкретные отношения, в которые вступает страхователь со страховщиком. Страхователь, выступающий на международном страховом рынке, может также называться полисодержателем.

Страховщик – организация (юр. лицо), проводящая страхование, принимающая на себя обязательства возместить ущерб или выплатить страховую сумму, а также ведающая вопросами создания и расходования страхового рынка. В РФ страховщиками в настоящее время выступают акционерные страховые компании. В международной страховой практике для обозначения страховщика также используется термин андеррайтер. Страховщик вступает в конкретные отношения со страхователем.

Застрахованный – физ. лицо, жизнь, здоровье и трудоспособность которого выступают объектом страховой защиты. Застрахованным является физ. лицо, в пользу которого заключен договор страхования. На практике застрахованный может быть одновременно страхователем, если уплачивает денежные (страховые) взносы самостоятельно.

Объект страхования – жизнь, здоровье,, трудоспособность гражданина – в личном страховании; здания, сооружения, транспортные средства, домашнее имущество и др. материальные ценности – в имущественном страховании.

Существует следующая классификация страхования.

1) По целям и задачам страховой деятельности выделяют 2 области:

- коммерческое страхование связывает первичное, или прямое, страхование, сострахование и перестрахование;

- некоммерческое страхование представляет собой социальное страхование, обязательное медицинское страхование и др.

2) По степеням защиты и охраны трудящихся выделяют:

- страхование от отраслевого риска;

- страхование от риска предприятия;

- страхование от индивидуального риска (за счет собственных средств граждан).

3) По отраслям страхования различают:

- личное страхование — страхование, основу отношений в котором составляют случаи в жизнедеятельности физических лиц (страхование жизни, здоровья, человека, страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование); Разновидности личного страхования: страхование детей, страхование на случай смерти и потери здоровья, страхование дополнительной пенсии, смешанное страхование жизни, страхование к бракосочетанию.

- имущественное страхование — страхование, объектом которого являются различные материальные ценности, капитал; страхование от вероятных потерь дохода и непредвиденных затрат (страхование средств наземного транспорта, водного и воздушного транспорта, страхование грузов, страхование финансовых рисков и др. видов имущества). Разновидности имущественного страхования: страхование строений, домашнего имущества, транспорта, животных, урожая сельскохозяйственных культур, основных и оборотных фондов, от потери работы (для физ. лиц), от банкротства и др.

- страхование гражданской ответственности — страхование, предметом которого являются возможные обстоятельства страхователя по возмещению убытка перед третьими лицами на основе договора. К страхованию ответственности за нанесение вреда относятся основные виды страхования: гражданской ответственности владельцев транспортных средств, страхование ответственности перевозчика, страхование профессиональной ответственности за неисполнение обязательств, страхование предприятий-источников повышенной опасности, ответственности работодателя перед нанимаемыми работниками, профессиональной ответственности лиц (врачей, фармацевтов, бухгалтеров, строителей и т.д.), ответственности за загрязнение окружающей среды. Страхование ответственности по контракту включает ответственность при любых договорных отношениях сторон — соглашении поставок, транспортировки, контрактации и т.д.

4) По объему страховой ответственности выделяют:

- обязательное страхование - страхование пассажиров, сотрудников милиции, сотрудников налоговых инспекций и налоговой полиции, внешней разведки, военнослужащих, космонавтов и др. Виды, порядок и условия проведения обязательного страхования определены законодательными актами РФ;

- добровольное страхование осуществляется на основе договора между страхователем и страховщиком.

5) По классу страхования выделяют страхование:

- огневое,

- транспортное,

- инженерное.

6) По форме организации страхового дела страхование бывает:

- групповым,

- индивидуальным.

7) По направлению страховых интересов бывает:

- страхование, направленное на запросы семьи,

- страхование предпринимательских систем.

Также выделяют классификацию страхования по роду опасности деятельности:

- страхование имущества от огня и др. стихийных бедствий;

- страхование различных сельскохозяйственных культур от заморозков, града, пожара и др.;

- страхование сельскохозяйственных животных от рисков массовых заболеваний, падежа и вынужденного забоя;

- страхование от аварий, катастроф, угона авто.