- •Расчет ссуды
- •Расчет эффективности неравномерных капиталовложений.
- •Расчет эффективности капиталовложения
- •Задание №4 Вычисление основных платежей и платы по процентам
- •Задание 5
- •Вычисление будущего значения вклада
- •Вычисление общего количества периодов выплат для вкладов
- •Задание 6 Вычисление амортизации
- •Отчетная ведомость о результатах работы сети магазинов
- •Отчетная ведомость расчета итоговой выручки по объему реализованных товаров
Расчет эффективности капиталовложения
Пример:допустим, что у вас просят в долг 10000руб. и обещают возвращать по 2000 руб. в течение 6 лет. Будет ли выгодна сделка при годовой ставке 7%?
|
А |
B |
C |
D |
E |
1 |
Размер ссуды |
10000 |
|
|
|
2 |
Срок |
6 |
|
|
|
3 |
Ежегодно возвращаемые деньги |
2000 |
|
|
|
4 |
Годовая процентная ставка |
7% |
|
|
|
5 |
Чистый текущий объем вклада |
9533 |
|
|
|
6 |
Вывод |
Выгоднее деньги положить под проценты |
В ячейку В5 введена формула: =ПЗ(В4; В2; -В3).
В ячейку В6 введена формула: =ЕСЛИ(В1<В5; «Выгодно дать деньги в долг»; ЕСЛИ(В1=В5; «Варианты равносильны»; «Выгоднее деньги положить под проценты»))
Функция ПЗ возвращает текущий объем вклада на основе постоянных периодических платежей. Денежные взносы в функции ПЗ должны быть постоянными на весь период инвестиции.
ПЗ (ставка; кпер; выплата; бз; тип)
ставка процентная ставка за период
кпер общее число периодов выплат
выплата величина постоянных периодических платежей
бз баланс наличности после последней выплаты
тип 0 – оплата производится в конце периода. 1-в начале
Если тип = 0 и бз = 0, то функция ПЗ вычисляется по следующей формуле:
Где А – выплата, i– ставка,n– кпер.
Эта функция зависит от нескольких параметров. Часто бывает удобно проанализировать ситуацию для нескольких возможных вариантов параметров. Команда Сервис, Сценариипредоставляет такую возможность с одновременно автоматизированным составлением отчета. Рассмотрим способ применения этой команды для следующих трех комбинаций срока и суммы ежегодно возвращаемых денег: 6, 2000; 12, 1500 и 7, 1500.
Выберем команду Сервис, Сценарий. В диалоговом окне Диспетчерасценария для создания первого сценария следует нажать кнопкуДобавить.В диалоговом окнеДобавления сценарияв полеНазвание сценарияввести имя сценария, а в полеИзменяемые ячейки– ссылку на ячейки В2 и В3, в которые вводятся значения параметров для первого сценария. С помощью кнопкиДобавитьсоздается нужное число сценариев. С помощью кнопкиВывестиможно вывести результаты, соответствующие выбранному сценарию. После нажатия кнопкиОтчет создается отчет.
Задание: Вас просят дать в долг Р руб. и обещают возвращать по А руб. в течениеnлет. При какой годовой процентной ставке эта сделка имеет смысл?
Задание №4 Вычисление основных платежей и платы по процентам
Пример:вычислить основные платежи, плату по процентам, общую ежегодную плату и остатки долга на примере ссуды 100 000 руб. на срок 5 лет при годовой ставке 2%.
|
A |
B |
C |
D |
1 |
Процент |
2% |
|
|
2 |
Срок |
5 |
лет |
|
3 |
Ежегодная плата |
21 215,84р. |
|
|
4 |
Размер ссуды |
100000 |
|
|
5 |
Год |
Плата по процентам |
Основная плата |
Остаток долга |
6 |
0 |
|
|
100000 |
7 |
1 |
2000 |
19 215,84р. |
80 784,16р. |
8 |
2 |
1615,683212 |
19 600,16р. |
61 184,00р. |
9 |
3 |
1223,680088 |
19 922,16р. |
41 191,85р. |
10 |
4 |
823,8369014 |
20 392,00р. |
20 799,84р. |
11 |
5 |
415,9968512 |
20 799,84р. |
0,00р. |
Ежегодная плата вычисляется в ячейке В3 по формуле
=ППЛАТ(Процент, Срок, размер ссуды),
где ячейки В1, В2 и В4 имеют имена: Процент, Срок и Размер_ссуды, соответственно.
Присвоение имени ячейке осуществляется с помощью команды Вставка, Имя, Присвоить.
За первый год плата по процентам в ячейке В7 вычисляется по формуле:
=D6* Процент
Основная плата в ячейке С7 вычисляется по формуле:
=Ежегодная_плата - В7, где Ежегодная_плата – имя ячейки В3
Остаток долга в ячейке D7 вычисляется по формуле:
=D7-C7
В оставшиеся годы эти платы определяются с помощью протаскивания маркера заполнения выделенного диапазона В7:D7 вниз по столбцам.
Основную плату и плату по процентам можно непосредственно найти с помощью функций ОСНПЛАТ и ПЛПРОЦ.
Функция ОСНПЛАТ возвращает величину выплаты за данный период на основе периодических постоянных платежей и постоянной процентной ставки.
ОСНПЛАТ(ставка; период; кпер; нз; бз; тип)
Функция ПЛПРОЦ возвращает платежи по процентам за данный период на основе
периодических постоянных выплат и постоянной процентной ставки.
ПЛПРОЦ(ставка; период; кпер; нз; бз; тип)
Аргументы функций ОСНПЛАТ и ПЛПРОЦ.
Период период, за который требуется найти прибыль
ставка; кпер; нз; бз; тип смотрите предыдущие задания.
Задание:
Вычислить основные платежи, плату по процентам, общую ежегодную выплату и остаток долга на примере ссуды Р руб. под годовую ставку 1% на срок nлет.