Оборотная ведомость по аналитическим счетам к счету 01 «Основные средства»:

№ п/п

Название

счета

Сн

Обороты

Ск

Дт

Кт

Дт

Кт

Дт

Кт

1

К-1

78000

78000

2

К-2

47000

47000

Итого:

125000

125000

№ п/п

Название

счета

Сн

Обороты

Ск

Дт

Кт

Дт

Кт

Дт

Кт

1

К-1

78000

78000

2

К-2

47000

47000

Итого:

125000

125000

№ п/п

Название

счета

Сн

Обороты

Ск

Дт

Кт

Дт

Кт

Дт

Кт

1

Перевозки

3540

3540

2

Энергия

48380

48380

3

Монтаж

7080

7080

4

Хозяин

40120

4720

35400

5

Банк

600

600

Итого:

92640

64320

35400

7080

Код счета

Сн

Обороты

Ск

Дт

Кт

Дт

Кт

Дт

Кт

01

125000

125000

08

125000

125000

10

25000

25000

19

9720

9720

26

23530

23530

51

500000

98640

401360

60

93040

64720

35400

7080

68

1586

1586

69

4530

4530

70

7586

15000

7414

75

600000

600000

80

600000

600000

90

23530

23530

91

600

600

99

24130

24130

Итого:

-

-

620 610

620 610

Дата

Документы за февраль

04

Выписка с расчетного счета, платежные поручения. Погашена кредиторская задолженность по НДФЛ и взносам во внебюджетные фонды.

05

Выписка с расчетного счета, расчетная ведомость. Выдана заработная плата работникам за январь.

08

Акт о расходе материала М-1:

• на изготовление 4 женских костюмов – 8 метров (из расчета 2 метра на 1 костюм);

• на изготовление 8 мужских костюмов – 20 метров (из расчета 2,5 метра на 1 костюм).

09

Договор купли-продажи, накладная. Приобретены у ЗАО «Луч» 50 метров материала М-1 по цене 450 руб./шт. на сумму 22 500 руб., НДС 18% 4 050 руб., итого 26 550 руб.

Договор об оказании услуг, акт. ЗАО «Доставка» оказало услуги по доставке материалов М-1, приобретенных у ЗАО «Луч»: цена 3 500 руб., НДС 18% 630 руб., итого 4 130 руб.

12

Акт о расходе материала М-1:

• на изготовление 6 женских костюмов – 12 метров (из расчета 2 метра на 1 костюм);

• на изготовление 6 мужских костюмов – 15 метров (из расчета 2,5 метра на 1 костюм).

18

Выписка с расчетного счета, расчетная ведомость. Выдан аванс за текущий месяц.

24

Договор и акт об оказании услуг. ООО «Рекламный дом» оказало услуги по рекламе костюмов в газете «Одежда для всех»: цена 7 000 руб., НДС 18% 1 260 руб., итого 8 260 руб.

25

Выписка с расчетного счета, платежные поручения. Перечислено с расчетного счета всем организациям-поставщикам в счет погашения кредиторской задолженности.

27

Накладные. Поступили на склад готовые костюмы: 8 женских и 12 мужских.

28

Договор купли-продажи, накладная. Продали у ЗАО «Торговый союз» костюмы:

• женские – 6 шт по цене 6000 руб./шт на сумму 36 000 руб.;

• мужские – 10 шт по цене 10000 руб./шт. на сумму 100 000 руб.;

НДС 18% – 24 480 руб., итого 160 480 руб.

Выписка из расчетного счета, банковский ордер. Удержано банком за расчетно-кассовое обслуживание в текущем месяце 600 руб.

Дополнительная информация:

1. Рабочие Николаев и Семенов в течение месяца были заняты изготовлением женских и мужских костюмов.

2. Основные средства К-1 и К-2 использовались в течение месяца для производства женских и мужских костюмов.

3. Остатки незавершенного производства на конец месяца: женские костюмы – 2 шт., мужские костюмы – 2 шт.