- •Реферат
- •Содержание
- •Введение
- •Глава 1 Экономическая сущность банковского надзора и регулирования деятельности коммерческих банков
- •1.1 Теоретические аспекты банковского надзора: сущность, принципы, виды
- •1.2 Регулирование деятельности банков
- •Глава 2 Анализ основных методов надзора и регулирования деятельности банков в Республике Беларусь
- •Глава 3 Ответственность субъектов за несоблюдение установленных нормативов
- •Заключение
- •Список использованНой литературы
- •Приложение а
- •Приложение б
- •Приложение в
Глава 3 Ответственность субъектов за несоблюдение установленных нормативов
В случаях нарушения банком или небанковской кредитно-финансовой организацией нормативных правовых актов Республики Беларусь, экономических нормативов, непредставления или представления неполной или недостоверной информации, Национальный банк вправе требовать устранения выявленных нарушений, взыскивать штрафы в размере, установленном Национальным банком, приостановить на срок до одного года действие лицензии на осуществление банком или небанковской кредитно-финансовой организацией отдельных банковских операций.
В случаях невыполнения банком или небанковской кредитно-финансовой организацией в установленный срок предписаний об устранении нарушений, наличия убытков по результатам деятельности банка за год, а также в случаях, если указанные в части первой настоящей статьи нарушения либо другие действия банка или небанковской кредитно-финансовой организации привели к созданию положения, которое может повлечь неплатежеспособность банка или небанковской кредитно-финансовой организации либо создает угрозу интересам вкладчиков и кредиторов, Национальный банк вправе:
потребовать осуществления мероприятий по финансовому оздоровлению банка или небанковской кредитно-финансовой организации, в том числе изменения структуры активов;
внести предложения о замене их руководителей либо провести повторную оценку профессиональной пригодности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера;
требовать отстранения руководителя банка от занимаемой должности;
потребовать осуществления реорганизации банка или небанковской кредитно-финансовой организации;
изменить для банка или небанковской кредитно-финансовой организации экономические нормативы на срок до одного года либо до устранения нарушений;
ввести запрет на открытие филиалов (отделений), а также структурных подразделений, расположенных вне места нахождения банка или небанковской кредитно-финансовой организации, на срок до одного года либо до устранения нарушений;
приостановить действие лицензии на осуществление отдельных банковских операций на срок до одного года либо до устранения нарушений;
отозвать лицензию на осуществление отдельных банковских операций;
передать банк или небанковскую кредитно-финансовую организацию во временное управление Национального банка либо назначить временную администрацию в порядке, установленном законодательством Республики Беларусь.
Национальный банк вправе применять меры административной ответственности к должностным лицам банка и небанковской кредитно-финансовой организации в соответствии с законодательством Республики Беларусь.
Национальный банк вправе взыскивать с банка и небанковской кредитно-финансовой организации штрафы в бесспорном порядке [1].
Порядок применения мер воздействия к банку и небанковской кредитно-финансовой организации устанавливается Национальным банком (Постановление Правления Национального Банка Республики Беларусь от 28 ноября 2006 г. N 195 «Об утверждении инструкции о порядке вынесения национальным банком Республики Беларусь предписаний и применения мер воздействия к банкам и небанковским кредитно-финансовым организациям») [15].
Одним из отличий действующей инструкции от ее предшествующих редакций (в частности Правил применения Национальным банком Республики Беларусь мер воздействия к банкам и небанковским кредитно-финансовым организациям, утвержденные постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 25.01.2001 № 3) является возможность вынесения Национальным банком в адрес банковской организации предписания.
Предписание является предупредительной мерой надзорного реагирования и не является мерой воздействия.
Основания для вынесения Национальным банком предписаний и применения мер воздействия к банкам выявляются по результатам проводимых им проверок, анализа отчетности и иной информации.
Предписания могут быть следующих видов:
- о представлении информации, используемой для оценки степени надежности банка, выявления ситуации, угрожающей интересам его вкладчиков и иных кредиторов, и (или) иной финансовой и экономической информации, необходимой Национальному банку для выполнения возложенных на него функций;
- об изменении банком представляемой отчетности, в том числе в целях отражения в ней размеров нормативного капитала, активов, обязательств и крупных кредитных рисков банка, определенных Национальным банком на основании установленных им методик;
- об устранении действия, не являющегося нарушением, которое может привести к потере деловой репутации банка или (и) созданию положения, которое может повлечь за собой его неплатежеспособность либо создает угрозу интересам вкладчиков и иных кредиторов;
- об устранении нарушения (в том числе о разработке банком локального нормативного правового акта, обязательность разработки которого предусмотрена законодательством, или о приведении такого акта в соответствие с требованиями законодательства, или (и) о недопущении нарушения в будущем).
Невыполнение предписания является основанием для приостановления Национальным банком действия специального разрешения (лицензии) на осуществление банковской деятельности в части осуществления отдельных банковских операций, а также для применения иных мер воздействия, если невыполнение такого предписания привело к созданию положения, которое может повлечь за собой неплатежеспособность банка либо создает угрозу интересам вкладчиков и иных кредиторов.
Невыполнение предписания об устранении нарушения является основанием для применения к банку меры воздействия независимо от того, привело ли его невыполнение к созданию положения, которое может повлечь за собой неплатежеспособность банка либо создает угрозу интересам вкладчиков и иных кредиторов. При этом предписание об устранении нарушения считается невыполненным, если не устранено (допущено) хотя бы одно из нарушений, на необходимость устранения (недопущения) которых было указано в предписании.
Принятие решения о вынесении предписания относится к компетенции Председателя Правления Национального банка и его заместителей, направляющих деятельность структурных подразделений центрального аппарата Национального банка, инициирующих рассмотрение вопроса о вынесении предписания. Указанное решение принимается с учетом предложений, подготовленных такими структурными подразделениями в рамках их компетенции.
В соответствие с инструкцией к банковским организациям могут быть применены следующие меры воздействия:
- изменение перечня банковских операций, указанных в лицензии на осуществление банковской деятельности;
- отзыв лицензии на осуществление банковской деятельности, в том числе в части осуществления отдельных банковских операций;
- требование об отстранении руководителя банка от занимаемой должности;
- передача банка во временное управление Национального банка либо назначение временной администрации.
К компетенции Совета директоров Национального банка относится принятие решения о применении следующих мер воздействия:
- приостановление лицензии на осуществление банковской деятельности в части осуществления отдельных банковских операций;
- требование о принятии мер по улучшению финансового состояния банка, в том числе изменению структуры активов;
- внесение предложения о замене руководителя банка либо о проведении повторной оценки соответствия руководителя, главного бухгалтера банка квалификационным требованиям и (или) требованиям к деловой репутации;
- предложение участникам (собственнику имущества) банка предпринять действия, направленные на увеличение нормативного капитала банка до размера, обеспечивающего соблюдение им нормативов безопасного функционирования;
- изменение для банка нормативов безопасного функционирования на срок до одного года либо до устранения нарушений;
- запрет на открытие филиалов (отделений) и (или) создание структурных подразделений банка на срок до одного года либо до устранения нарушений.
Применение Национальным банком мер воздействия осуществляется с учетом характера нарушения, степени его влияния на финансовое состояние банка, наличия положения, которое может повлечь за собой его неплатежеспособность либо создает угрозу интересам вкладчиков и иных кредиторов, исходя из следующих критериев:
- значительности (незначительности) основания для применения меры воздействия;
- количества, систематичности однородных оснований для применения меры воздействия;
- сферы законодательства, в которой совершены нарушения;
- причин, обусловивших возникновение основания для применения меры воздействия;
- общего финансового состояния банка и его положения на рынке банковских услуг;
- осуществления (неосуществления) банком мероприятий по устранению основания для применения меры воздействия;
- эффективности применения мер воздействия;
- адекватности применяемой меры воздействия основаниям ее применения.
При определении значительности (незначительности) основания для применения меры воздействия учитывается степень его влияния на:
- создание положения, которое может повлечь за собой неплатежеспособность банка либо создает угрозу интересам вкладчиков и иных кредиторов;
- финансовое состояние банка;
- деловую репутацию банка;
- полноту соблюдения банком требований актов законодательства, в том числе нормативных правовых актов Национального банка.
Национальный банк вправе применить за одно нарушение несколько мер воздействия (одновременно либо последовательно) в случаях, если для достижения целей и наибольшей эффективности их применения необходимо применение соответствующих мер воздействия в совокупности.
Национальный банк вправе приостановить действие лицензии на осуществление банковской деятельности в части осуществления отдельных банковских операций на новый срок либо отозвать ее, в том числе в части осуществления отдельных банковских операций, если выявленные в деятельности банка нарушения, явившиеся основанием для приостановления действия названной лицензии, не были устранены им в указанный срок.
Нужно также отметить, что к банку не могут быть применены меры воздействия, если истекли следующие сроки:
- два года со дня совершения нарушения;
- три месяца со дня выявления нарушения.
Что касается предложений по совершенствованию надзора за коммерческими банками в современных условиях, то представляется, что Национальному банку следует оценивать степень адекватности капитала банка принимаемым рискам и реагировать в случае необходимости. Такое взаимодействие будет способствовать осуществлению активного диалога между банками и Национальным банком и принятию быстрых и всесторонних действий по снижению рисков или увеличению капитала в случае выявления несоответствий.
Национальный банк должен осуществлять надзор и оценку банковских стратегий и внутренних оценок адекватности капитала, а также их возможность по мониторингу и обеспечению их соответствия минимальным требованиям капитала. Национальный банк должен принимать соответствующие надзорные действия в случае, если он не удовлетворен результатами данных процессов.
Национальному банку следует рекомендовать банкам осуществлять деятельность выше минимальной величины достаточности капитала, и он должен иметь возможность требовать от банков поддержания величины капитала на уровне выше минимального.
Для предупреждения снижения капитала каждого конкретного банка ниже минимально допустимого уровня Национальному банку следует стремиться к взаимодействию с банком на ранних стадиях и следует требовать немедленного принятия корректирующих действий, если капитал не поддерживается или уменьшается.