- •1. Кредитная система рф и ее структура. Банковская система рф. Основные направления
- •2. Центральный банк России (цбр), его цели, функции и операции.
- •3. Денежно-кредитная политика цбр.
- •8. Понятие коммерческого банка (кб). Принципы деятельности коммерческого банка и его основные функции.
- •9 .Порядок создания и ликвидации банков. Лицензирование банковской деятельности.
- •10. Сущность и формы пассивных операций коммерческих банков.
- •11. Характеристика ресурсов кб: источники, состав и структура ресурсов.
- •12. Собственный капитал, его функции и структура. Достаточность капитала банка и его оценка.
- •13. Порядок формирования и увеличения уставного капитала коммерческого банка.
- •14. Характеристика денежных фондов, формируемых банком.
- •15. Привлеченные средства кб: их структура и характеристика.
- •2). Ср-ва от размещения ц.Б. Банка
- •1). Депозиты
- •2).Другие привлеченные средства
- •16. Депозитная политика банков. Виды депозитов (см. 15).
- •18. Заемные средства кб: виды и характеристика.
- •19.Межбанковские кредиты: необходимость и способы привлечения.
- •20.Кредиты Банка России.
- •21. Активные операции коммерческих банков
- •22.Активы коммерческого банка. Структура активов и тенденции их изменения. Оценка качества активов.
- •27. Формы обеспечения возвратности кредита.
- •28. Характеристика залогового механизма.
- •29. Содержание и порядок оформления договоров залога, поручительства и гарантии.
- •1. Расчеты платёжными поручениями
- •2. Расчеты по аккредитивам
- •3. Расчеты чеками
- •4. Расчеты по инкассо
- •5. Расчеты платёжными требованиями
- •Виды расчетных схем
- •4. Процедура первичной эмиссии ценных бумаг включает следующие
- •Классификация видов банковского факторинга
- •43. Операции коммерческих банков с пластиковыми картами
- •44. Валютные операции коммерческих банков
- •45. Классификация валютных операций, порядок их ведения и управления рисками
15. Привлеченные средства кб: их структура и характеристика.
Привлечённые средства делят на:
1). Ср-ва клиентов– депозиты, т.е. денежные ср-ва, внесённые клиентами в банк на опред.счета и используемые клиентами в соответствии с режимом счёта и банковским законодательством.
2). Ср-ва от размещения ц.Б. Банка
Банковская практика выделяет группы депозитов:
А) депозиты до востребования– ср-ва, размещаемые на счетах, с которых могут владельцы получить ср-ва по первому требованию:
- ср-ва на расчётных счетах и др.счетах юр.лиц
- ср-ва фондов различ. Назначения в период их расходования
- ср-ва в расчётах
- остатки ср-в на корресп. счетах в др. банках
- ср-ва бюджетов на счетах органов управления
«+» депозитов до востребования для их владельцев – ср-ва высоколиквидны
«-» депозитов до востребования для их владельцев – небольшой % или его вовсе нет
Особенности депозитов до востребования:
взнос денег и их изъятие осуществляется в любое время
владелец счёта уплачивает банку опред. сумму либо нет
банк за пользование ср-вами депозитов до востребования уплачивает очень низкие %-ные ставки
Виды депозитов до востребования в развитых странах:
США – «нау»-счета – депозиты до востребования, с которых можно оплачивать документы на имя 3-их лиц
счета удостоверенных чеков – в РФ аналогичные расчёты проводятся по расчётным чекам, акцептированным банком
Б) Срочные депозиты и сберегательные вклады– денежные ср-ва, которые вносятся в банк на опред. срок:
- срочные депозиты обычные
- срочные депозиты с предварит. Уведомлением об изъятии ср-в
По срокам хранения срочные депозиты:
- до 30 дн.
- 30-90 дн.
- 90-180 дн.
- 180-360 дн.
- больше 360 дн.
По срочным вкладам с уведомлениемср-ва можно получить через 7 дн. или др. срок. По данному счёту м.б. установлен порядок расходования ср-в. В РФ сберегательные счета открываются физ.лицам.
В мировой банковской практике все привлеченные средства по способу их аккумуляции группируются следующим образом:
1). Депозиты
2).Другие привлеченные средства
1).Основную часть привлеченных средств коммерческого банка составляютдепозиты, то есть денежные средства, которые клиенты вносят в банк или которые в процессе осуществления банковских операций находятся определенное время на счетах в банке.
Существуют различные и нередко противоположные точки зрения по вопросу депозитов и применению депозитных счетов в банковской практике. Под депозитомв мировой банковской практике понимаются денежные средства или ценные бумаги, отданные на хранение в финансово-кредитные или банковские учреждения. Наряду со вкладами в банках понятие “депозит” также означает взносы под оплату таможенных пошлин, сборов, налогов и т.д.
В российской банковской практике использовалось другое понятия термина “депозит”. Так, Л. С. Падалкина понимает под депозитами бессрочные вклады; Э. М. Родэ считает, что депозиты - все срочные и бессрочные вклады клиентов банка кроме сберегательных. M. П. Березина считает, что депозитным может быть любой открываемый клиенту в банке счет, на котором хранятся его денежные средства.
Гражданский Кодекс РФ в статье 834 определяет депозит через договор банковского вклада (депозита) , где банк, принявший от вкладчика денежную сумму, обязуется по договору возвратить сумму вклада и выплатить проценты.
Наиболее емким будет следующее понятие: депозиты представляют собой определенные суммы денежных средств, которые субъекты депозитных операций - физические и юридические лица - вносят в банк на депозитный счет либо на конкретный срок, либо до востребования.
Существуют различные классификации депозитов:
В зависимости от вида вкладчика депозитыпринято разделять на депозиты физических и юридических лиц.
В зависимости от срока и порядка изъятия депозитыпринято подразделять на депозиты до востребования, срочные депозиты и специальные:
А)Депозиты до востребования представлены средствами на различных банковских счетах, которые их владельцы (юридические и физические лица) могут получить по первому требованию путем выписки денежных и расчетных документов (счета “on call” в мировой практике) . К депозитам до востребования в отечественной практике относят:
-средства, находящиеся на расчетных, текущих счетах предприятии и организаций
-средства фондов различного назначения
-средства в расчетах
-остатки средств на корреспондентских счетах других банков
-средства во вкладах до востребования физических лиц
- сберегательные вклады
Б)Срочные депозиты- это денежные средства, находящиеся на счетах и внесенные в банк на фиксированный срок. Банки требуют от вкладчика специального уведомления на изъятие средств и вводят ограничения по досрочному изъятию в виде штрафа или уменьшения выплачиваемого процента. К срочным депозитам относят:
депозиты юридических лиц
депозиты физических лиц
срочные депозитные сертификаты
сберегательные сертификаты
В)В отдельную группировку входят вклады называемые -специальные:
- средства зарезервированные на специальных счетах для расчетов (аккредитивами, лимитированными чековыми книжками и т.д.)
- средства спецфондов и фондов спецназначения
- кредиторская задолженность - средства по расчетным операциям (средства в расчетах между банками, средства для факторинговых операций)
Депозиты классифицируют также по степени удорожания:
-бесплатные- (средства на расчетных, текущих счетах клиентов)
-платные- (средства на депозитных счетах)
-дорогие - (межбанковский кредит, кредит у ЦБ)
По способу оформления депозиты делят на:
-оформленные договором (расчетные, текущие счета и депозиты юридических лиц)
-оформленные сберегательной книжкой (счета до востребования со сберкнижкой)
-оформленные ценными бумагами (депозитный и сберегательный сертификаты, облигации, векселя)
2).Выпуск ценных бумаг для резидентов- один из способов привлечения дополнительных ресурсов для коммерческих банков:
-Выпуск облигаций
-Выпуск векселей
-Выпуск депозитных и сберегательных сертификатов