- •Часть 1
- •1.Предварительный расчет прибыли
- •1. Предварительный расчет прибыли
- •Расчет амортизации
- •2. Расчет потребности в оборотных средствах
- •Потребности в оборотных средствах
- •Потребность в оборотных средствах и прирост оборотных средств (тыс. Руб.)
- •3. Определение потребности в инвестировании
- •Календарный план осуществления инвестиций (диаграмма Ганта)
- •Часть 2
- •1. Определение потребности в инвестировании
- •Расчет величины заемных средств
- •Порядок погашения кредита
- •2. Определение прибыли по проекту с учетом источников финансирования
- •Определение размера прибыли в распоряжении предприятия
- •3. Формирование потоков движения денежных средств по проекту
Потребность в оборотных средствах и прирост оборотных средств (тыс. Руб.)
Номер шага |
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
1. |
|
95 890 |
95 890 |
95 890 |
95 890 |
95 890 |
Запасы сырья, материалов и комплектующих изделий | ||||||
А1=QссРмНзм | ||||||
2. Затраты в незавершенном |
|
76 066 |
76 066 |
76 066 |
76 066 |
76 066 |
производстве А2=QссСпрТцКнз | ||||||
3. Запасы готовой продукции А3=QссСпрНзгп |
|
208 373 |
208 373 |
208 373 |
208 373 |
208 373 |
4. Потребность в оборотных |
|
380 329 |
380 329 |
380 329 |
380 329 |
380 329 |
средствах (сумма строк 1...3) | ||||||
5. Прирост оборотных средств |
380 329 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
3. Определение потребности в инвестировании
Инвестиционные потребности |
Период 0 |
Период 1 |
Период 2 |
Период 3 |
Период 4 |
Период 5 |
Всего |
Оборудование и механизмы |
5 000 000 |
|
|
|
|
|
5 000 000 |
Установка и наладка |
|
|
|
|
|
|
|
оборудования |
|
|
| ||||
Лицензии и технологии |
|
|
|
|
|
|
|
Обучение персонала |
45 000 |
|
|
|
|
|
10 000 |
Вложения в оборотные средства |
380 329 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
380 329 |
Сопутствующие затраты |
10 000 |
|
|
|
|
|
|
Непредвиденные затраты |
|
|
|
|
|
|
|
Общий объем инвестиций |
5 435 329 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
5 390 329 |
Таблица 5
В данной таблице нам ясно видно, в какой период нужно будет вложить какую сумму денег, и, в итоге, какие средства нам нужно брать в кредит. В данной таблице четко видно что нам необходим кредит в банке на сумму 617 799 рублей для успешной организации деятельности.
Календарный план осуществления инвестиций (диаграмма Ганта)
Часть 2
1. Определение потребности в инвестировании
Таблица 5
Расчет величины заемных средств
|
Расчет величины заемных средств |
Таблица 5 |
|
|
|
№ |
Наименование показателя |
Значение |
|
|
|
1. |
Минимальная потребность в денежных |
5 435 329 |
средствах, руб | ||
2. |
Свободные денежные средства, руб. |
2 010 000 |
3 |
Потребность во внешнем финансировании, |
3 425 329 |
руб. | ||
4. |
Величина заемных средств, руб. |
3 425 329 |
5 |
Величина привлеченных средств, |
0 |
руб. |
Цель расчетов - определить объем требуемых заемных средств.
После определения величины заемных средств строится график порядка погашения кредита.
Таблица 6
Порядок погашения кредита
Периоды |
Кредит, сумма на начало периода |
Выплата процентов |
Погашение кредита |
Общие выплаты |
Кредит, сумма на конец периода |
1 |
3 425 329 |
445 293 |
685 066 |
1 130 358 |
2 740 263 |
2 |
2 740 263 |
356 234 |
685 066 |
1 041 300 |
2 055 197 |
3 |
2 055 197 |
267 176 |
685 066 |
952 241 |
1 370 132 |
4 |
1 370 132 |
178 117 |
685 066 |
863 183 |
685 066 |
5 |
685 066 |
89 059 |
685 066 |
774 124 |
0 |
Итого |
|
1 246 820 |
3 425 329 |
4 761 207 |
|
Итак, было принято решение взять долгосрочный кредит. По сравнению с краткосрочным кредитом долгосрочный получается на много выгоднее. Условия: Срок 5 лет, ставка – 13 % .
Сумма процентов за весь период составит 1246 820 руб.