5. Организационный план.

Правовой статус – индивидуальное предприятие.

Компания считает одним из важнейших факторов стабильной работы сплоченность и опытность команды управления и возможность решать намеченные задачи и осуществлять планы перспективного развития компании. Поэтому, компания набирает профессионалов, прошедших специальную подготовку и способных обеспечить высокий уровень сервиса. Члены команды обеспечивают высокий организационно-управленческий уровень хозяйственной деятельности за счет профессиональной компетенции, умения находить взаимоприемлемые решения и представлять команду как единое целое.

Обязательные требования к работниками туристической фирмы:

-возраст от 25 - 35 лет;

-высшее образование, с опытом работы от одного года;

-обязательное знание английского языка;

-общительность, доброжелательность, целеустремленность и опрятность.

6. План по труду и заработной плате.

Расчет потребности в персонале и заработной плате на месяц.

Должность	Кол-во мест	Оклад
Директор фирмы	1	20000 рублей
Главный бухгалтер	1	13000 рублей
Менеджер по продажам	1	8000 рублей
Менеджер по организации приема и отправки клиентов	2	16000 рублей
Курьер	2	10000 рублей

Итого в месяц: 67000 рублей.

Итого в год: 804000 рублей.

7. План технического оснащения.

Помещение будет разделено на две комнаты: комната для руководителей и комната для рабочего персонала.

Аренда помещения, в которую входит оплата коммунальных услуг, составит 18650 рублей в месяц, 223800 рублей в год.

Подключение телефонных аппаратов – 180 рублей в месяц, 2160 рублей в год.

Интернет – 650 рублей в месяц, 7800 рублей в год.

Экономическое обоснование потребностей в финансовых ресурсах.

Наименование	Количество	Цена за единицу	Общая цена
Компьютер	4	20000 руб.	80000 руб.
Принтер	2	4000 руб.	8000 руб.
Ксерокс	1	6000 руб.	6000 руб.
Телефон	4	500 руб.	2000 руб.
Стол	4	4500 руб.	18000 руб.
Стул	6	1000 руб.	6000 руб.
Диван	2	10000 руб.	20000 руб.
Шкаф	2	5000 руб.	10000 руб.
Стеллаж	1	2000 руб.	2000 руб.
Сейф	1	4000 руб.	4000 руб.
Офисные принадлежности	4	1000 руб.	4000 руб.

Итого: 160000 рублей первоначальных капитальных вложений на оснащение предприятия.

8. Финансовый план.

1)Парк-отель «Ая», озеро Ая.

Стоимость за 12 дней.

Период	1 взрослый	2 взрослых	1 взрослый + 1 ребенок
Апрель – май, сентябрь - октябрь	15600 руб.	19200 руб.	18000 руб.
Июнь - август	34800 руб.	46800 руб.	44400 руб.

В год планируется продажа около 50 путевок.

Ожидаемая выручка от продаж составит около 1750000 рублей.

2)База отдыха «Жемчужина», Телецкое озеро.

Стоимость за 12 дней.

Период	1 взрослый	2 взрослых	1 взрослый + 1 ребенок
Апрель – май, сентябрь - октябрь	12000 руб.	18000 руб.	14400 руб.
Июнь - август	14400 руб.	21600 руб.	15600 руб.

В год планируется продажа около 50 путевок.

Ожидаемая выручка от продаж составит около 1000000 рублей.

3)Туристический комплекс «Манжерок», озеро Манжерок.

Стоимость на 12 дней.

Период	1 человек	2 человека	3 человека
Май - Сентябрь	47000 руб.	34000 руб.	34000 руб.

В год планируется продажа около 30 путевок.

Ожидаемая выручка от продаж составит около 1050000 руб.

4)Гостиница «Берлога», гора Зеленая.

Стоимость на 12 дней.

Период	2 человека	3 человека
Ноябрь - Март	26400 руб.	36000 руб.

В год планируется продажа около 70 путевок.

Ожидаемая выручка от продаж составит около 2100000 рублей.

Итого:ожидаемая выручка от продаж составит около 5900000 рублей в год.

Общие затраты на производство товаров составят …

С вычетом всех налогов и затрат чистя прибыль составит…

При реализации 200 путевок выручка от продаж составит 5900000 рублей.

Средний % комиссии равен 10%; 5900000/100%*10% = 590000 рублей в год.

Реализация без налогов 5900000 рублей.

Реализация без НДС = 5900000/118%*100% = 5000000 рублей.

В соответствии с российским законодательством, а также с учетом предлагаемого изменения в расчетах использовались следующие ставки налогов:

- налог на прибыль организаций - 24%

- налог на добавленную стоимость - 18%

- транспортный налог - 7% и 10%

- налог на имущество - 2,2%

- единый социальный налог - 26%, в том числе:

-в Федеральный бюджет - 20%

-в Фонд социального страхования Российской Федерации - 2,3%

-в Фонд обязательного медицинского страхования - 0,8%

-в Территориальный фонд обязательного медстрахования - 20%.

В соответствии с действующей схемой реализации инвестиционного проекта в представленном бизнес-плане следующие издержки:

Постоянные издержки:

-заработная плата персоналу – 67000 рублей ежемесячно;

-начисления на заработную плату будут составлять около 26% в год, т.е. 26%*67000/100 = 17420 рублей;

-взносы в Федеральный бюджет составляют 20% от з/п, т.е. 20%*67000/100 = 13400 рублей;

-взносы в фонд социального страхования РФ составляют 2,3% от з/п, т.е. 2,3%*67000/100 = 1541 рубль;

-взносы в фонд обязательного медицинского страхования составляют 0,8% от з/п, т.е. 0,8*67000/100 = 536 рублей;

- взносы в Территориальный фонд медицинского страхования составляет 2% от заработной платы, т. е. 2%*67 000/100 = 1340 рублей;

-страховые взносы составляют 34237 рублей;

-аренда помещения – 18650 рублей ежемесячно; 223800 рублей в год.

Итого:сумма постоянных издержек 325037 рублей.

Переменные издержки:

-амортизация основных фондов 10% от стоимости оборудования = 1600 рублей;

-телефонная связь – 180 руб.*12 = 2160 рублей в год;

-Интернет – 7800 рублей в год;

-затраты на рекламу (листовки) – 22000 рублей;

-расходы на регистрацию и оформление лицензии на оказание услуг – 20000 рублей.

-также в первый год работы была приобретена мебель и оргтехника на 160000 рублей.

Итого:сумма переменных издержек – 213560 рублей.

Итого:сумма всех затрат составит 538594 рубля.

Годовая прибыль- 5000000 руб. – 538594 руб. = 4461406 рублей.

Налог на имущество: 160000/100*2,2 = 3520 рублей.

Налогооблагаемая база для налога на прибыль: 4461406 руб. - 3520 руб. = 4457886 рублей.

Налог на прибыль: 4457886 руб. /100%*24% = 1069892 рублей.

Чистая прибыль: 4461406 руб. - 1069892 руб. = 3391514 рубля.

Рентабельность: 3391514 руб./ 5000000 руб.*100% = 67,8%.