Лекция 2

Тема: Классификация страхования

Цель: рассмотреть критерии, положенные в основу страхования, принципы классификации по отраслям и видам, а также роду опасностей в ИС; какие существуют организационные формы в страховании. Рассмотреть 2 формы проведения страхования: добровольную и обязательную.

1 вопрос: Основные подходы в классификации страхования

Целью классификации С является разделение всей совокупности С отношений на иерархически взаимосвязанные звенья.

В основу классификации С положены 2 критерия:

1-й – различия в ОС;

2-й – различия в объёме страховой ответственности.

Согласно 1-му критерию С подразделяется по отраслям и видам. В соответствии со 2 критерием – по роду опасностей. 1-й критерий является всеобщим, а 2-й охватывает только С имущества.

Все звенья классификации охватывают 2 формы проведения С: обязательную и добровольную.

Основной принцип классификации состоит в том, что каждое последующее звено является частью предыдущего.

В основе классификации по отраслям (Всеобщей) лежат принципиальные различия в ОС. В соответствии с этим всю совокупность С отношений можно разделить на 2 отрасли: ИС и ЛС. При дифференциации отраслей на виды происходит выявление предмета С, объёма ответственности страховщика и соответствующих ТС.

Согласно 2-му критерию (Частичная классификация) С также подразделяется на 3 системы:

а) по пропорциональной ответственности страховщика;

б) по предельной ответственности;

в) по ответственности по 1-му риску.

Организационная классификация сферы С как вида эк-кой деятельности выделяет следующие формы:

1. государственное;

2. коммерческое;

3. взаимное;

4. самострахование.

2 вопрос: Классификация страхования по отраслям и видам. (Всеобщая классификация)

Для создания единой системы С отношений, упорядочения методов планирования, анализа и контроля С операций в мировой практике разработана и применяется классификация по ОС, которая в РФ получила название ВСЕОБЩЕЙ. Она охватывает все направления С защиты, все С риски и все объекты, подлежащие страхованию.

Как уже говорилось ранее, в основе деления С на отрасли лежат принципиальные различия в ОС. В соответствии с ГК РФ и ФЗ «Об организации С дела в РФ» выделяют 2 отрасли: ИС и ЛС (см. табл. 2).

Личное страхование (ЛС) – отрасль страхования, в которой ОС является жизнь, здоровье и трудоспособность страхователей.

Его эк-кое назначение – защита имущественных интересов, связанных с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователей и застрахованных.

Страхователями в ЛС могут выступать как ф.л., так и ю.л., а застрахованными только ф.л., причём как дееспособные, так и недееспособные, а также лица в возрасте до 16 лет и свыше 80 лет.

В то же время, каждый страхователь имеет право на защиту имущественного интереса, связанного с его личностью, т.е. страхователь в ЛС может быть одновременно и застрахованным лицом.

ЛС подразделяется на следующие виды:

1. страхование жизни:

а) на дожитие;

б) ренты, аннуитетов;

в) пенсионное.

2) страхование от несчастных случаев (н/с);

3) медицинское страхование.

Имущественное страхование (ИС) – отрасль С, где ОС являются имущественные интересы страхователя, связанные с владением, пользованием, распоряжением имуществом (С имущества); с обязанностью возместить вред, причинённый другим лицам (С ГО); с осуществлением предпринимательской деятельности (С предпринимательских и финансовых рисков).

Страхование имущества – вид ИС, в котором ОС выступает имущество в различных видах.

Его эк-кое назначение – возмещение ущерба, возникшего в следствие С случая.

Застрахованным может быть имущество, как находящееся в собственности, так и в пользовании и распоряжении, например, в оперативном управлении, хозяйственном ведении, аренде, лизинге, залоге и т.п.

Страхователями могут быть собственники имущества и другие ю.л. и дееспособные ф.л., на которых ответственность за сохранность имущества возложена законом, правовым актом или договором.

Выгодоприобретателем (в/п) – может быть любой собственник, если имущество, принадлежащее ему, застраховано другим лицом в его пользу. Например, арендатор заключил ДС, т.е. является страхователем имущества, сданного ему в аренду, тогда в/п может быть собственник имущества.

Страхование ответственности – вид ИС, где ОС выступает ответственность перед 3-ми лицами (ю.л. и ф.л.), которым может быть причинён ущерб (вред) вследствие какого –либо действия либо бездействия страхователя.

Его эк-кое назначение – защита имущественных интересов ф.л. и ю. лиц от возможных причинителей вреда или ущерба. Например, в ОСАГО.

В данном виде С, наряду со страховщиком и страхователем 3-й стороной отношений выступают любые неопределённые заранее «3-и» лица, которым в силу закона или по решению суда производятся соответствующие выплаты, компенсирующие причинённый вред (ущерб) их материальному состоянию, здоровью или имуществу.

Страхование предпринимательских рисков – вид ИС, где ОС являются потенциальные возможности потери доходов страхователя.

Его эк-кое назначение – защита, как конечных результатов предпринимательской деятельности, так и различных факторов, обеспечивающих достижение намеченных целей.

Посредством С должна создаваться гарантия против неожиданностей, подстерегающих каждого предпринимателя, поэтому в условиях рынка исключительную актуальность приобретает С от предпринимательских, коммерческих, биржевых, валютных и туристических рисков.

(Классификацию ИС – см. в табл. «Всеобщая классификация»)

Страхователями являются ю.л. любой организационно-правовой формы собственности согласно действующего законодательства, включая и индивидуального предпринимателя (ф.л.).

3 вопрос: Классификация страхования по роду опасностей. (Частичная классификация).

В С имущества воздействие стихийных бедствий и других природно-климатических факторов на материальные объекты, активы имеет первостепенное значение.

Соответствующие эк-кие потери и ущерб, их размеры, частота, катастрофичность являются основными показателями ведения С дела и организации финансово-экономических отношений со страхователями. Для этого применяется частичная классификация по роду опасностей (рисков), отражающая конкретные неблагоприятные события – опасности, возможные их последствия и объём С ответственности.

Исторически сложилось, что 1 классификация С была как раз по роду опасностей. Дело в том, что в прошлом самыми распространёнными рисками и опасностями предпринимательской деятельности были кораблекрушения, пиратство на морях и пожары, грабежи на суше, Что обусловило эк-кие предпосылки формирования С отношений в 1-ю очередь в С имущества: ОС были различные т.м.ц., используемые в коммерческих целях.

В дореволюционной России С имущества было единственным проявлением С отношений на финансово-эк-кой основе. С отношения при этом группировались (классифицировались) по видам рисков (роду опасностей), влияющих на имущественные интересы владельцев собственности.

ЧАСТИЧНАЯ КЛАССИФИКАЦИЯ СО – систематизация С интересов по защите имущества от различного рода опасностей природно-климатического, организационно-технологического и общественно-правового характера.

Критерием классификации служит род опасности, т.е. источник, причина материального ущерба (пожар, взрыв, ураган и т.п.)

Данная классификация является основой разработки методов определения размеров ущерба и С возмещения, а также расчёта ТС и цен на С.У,

В частичной классификации выделяют 2 иерархических звена – вид и подвид С, в отдельных случаях выделяют разновидности в подвидах С. Особенность построения: отсутствие связи между видами С.

Основой любой классификации СО является – вид С, в кот. заложены основные организационно-эк-кие параметры и стоимостные характеристики страхового продукта.

Вид страхования – эк-кие перераспределительные отношения по защите конкретного С интереса по конкретному объекту от одного или совокупности С рисков по конкретной ТС-ке.

Частичная классификация включает 5 видов С с их дифференциацией на подвиды, (см. рис. «Классификация страховых отношений по роду опасностей»).

\

4 вопрос: Классификация страхования по организационным формам

Рис. Организационная классификация

Критерий классификации: эти формы С осуществляются разными субъектами С (СС) – государством, СК, страхователем и эк-ми субъектами.

Государственное страхование – механизм страховой защиты, предполагающий участие гос-ва за счёт проведения социального, обязательного страхования и резервирование средств госбюджета.

Например, в обязательном С в качестве страховщика выступает гос-во в лице уполномоченных им на это СО. (ОСАГО – Росгосстрах, Ресо-Гарантия, Росно и т.п.)

Коммерческое страхование – механизм страховой защиты, предполагающий участие профессиональных страховщиков за счёт учреждения специализированных СК (СО).

Взаимное страхование – механизм С защиты, предполагающий участие субъектов рынка за счёт создания собственных резервных фондов.

Рассмотрим эволюцию организационных форм С.

Исторически 1-ми страховщиками и страхователями, т.е. СС были купцы, торговцы, судовладельцы, которые объединялись в группы для возмещения убытков в определённых долях на основе взаимной договорённости. Так возникло взаимное С, эволюционно преобразуясь от раскладочной системы покрытия ущерба (это 1790-1750гг до н.э.) к системе предварительных платежей, т.е. созданию определённого СФ (в средние века). Эти же СС явились и инициаторами коммерческого С, преследующего цели получения прибыли и роста капитала. В дальнейшем, гос-во, используя сформировавшийся финансово-эк-кий механизм СО, вводит систему обязательного гос-го и социального С. На базе существующих методов создаются резервные фонды нац-го масштаба и вводятся в форме закона отдельные виды С, формируется гос-ное С, которое обеспечивает эк-кую стабильность в обществе. Способ самострахования на финансовой основе зародился примерно в тот же исторический период, что и коммерческое С, и до настоящего времени остаётся одним из простых и доступных методов С защиты и возмещения относительно небольших убытков. Как правило, самострахование (с/с) является необходимым условием функционирования любой эк-кой системы и в условиях недоступности ком-го С (из-за высоких платежей и ограниченности финансовых возможностей) служит единственным способом защиты имущественных и финансовых интересов. В 20в с возникновением и развитием рыночных производственных и финансовых инструментов расширяются возможности с/с финансовых рисков за счёт хеджирования.

Вывод: Финансово-эк-кие основы всех организационных форм С принципиально отличаются друг от друга и зависят от задач, поставленных организаторами, последствий наступления предполагаемых рисков и масштабов нанесённых убытков.

В зависимости от цели и задач С разные орг. Формы С имеют следующие особенности:

1) гос-ное С базируется на затратном механизме финансирования мероприятий С защиты;

2) ком-кое С осуществляется на принципах прибыльности С операций и росте капитала;

3) Взаимное С основывается на механизме самоокупаемости вложенных затрат в С операции;

4) С/С на основе резервирования – носит затратный, убыточный характер, а на основе хеджирования – компенсационный, прибыльный характер.

5 вопрос: Обязательное и добровольное страхование, как основные формы страховых отношений.

Чтобы механизм С защиты граждан, предприятий и организаций был эффективным, необходимо, чтобы само гос-во активно участвовало в покрытии крупномасштабных и социально значимых рисков, т.к. эти риски влияют на состояние эк-кой системы в целом. Такая необходимость гос-го вмешательства для обеспечения всего населения без исключения С защитой связана с ограниченностью ком-го С в решении задач воспроизводства материальных, трудовых ресурсов в любых критических ситуациях достижения социальной справедливости в обществе и поддержания политической стабильности в стране. Вот почему необходимо создавать в стране систему обязательного С.

Развитый С рынок предполагает организацию С отношений в 2-х формах – обязательной и добровольной, которые дополняя друг друга, способны нейтрализовать, снизить и предотвратить катастрофические последствия С рисков для всего населения страны и общества в целом.

ОБЯЗАТЕЛЬНОЕ СТРАХОВАНИЕ (Об.С.) – форма С отношений, основанная на соответствующих законодательных актах, устанавливающих перечень объектов, сторон и и условия С.

Сущность Об.С. заключается в принудительности, всеобщности и общественной необходимости С защиты интересов ф. и ю.л.

Об.С. отражает гос-ную потребность в С, т.к. обеспечивает удовлетворение интересов не только отдельных страхователей, но и конкретных общественных интересов. При этом в сферу С включаются все субъекты, у которых потенциально имеются определённые С потребности, в т.ч. неосознанные самими субъектами.

ДОБРОВОЛЬНОЕ СТРАХОВАНИЕ (Доб.С.) - форма С отношений, основанная на свободном волеизъявлении участников С: страхователя и страховщика в обеспечении С защиты.

Сущность Доб.С. заключается в индивидуальной потребности страхователя в С защите, его инициативе к заключению ДС и ограниченности участия конкретных лиц. При этом С отношения выражаются в обязательном оформлении договора согласия между страхователем и СК.

Об.С. и Доб.С. различаются по своим целям, задачам, сущности и содержанию.