- •1. Нормативно-правовое регулирование депозитных операций
- •2. Банковская тайна
- •3. Организация работы по привлечению денежных средств юридических лиц в депозиты
- •4. Порядок заключения договоров банковского депозита (вклада)
- •5. Содержание депозитного договора, права и ответственность сторон. Виды и режимы счетов, открываемых в банке клиентам
- •6. Условия и организация выпуска и обращения депозитных сертификатов
- •7. Операции банка по начислению процентов на привлеченные средства
Содержание
Введение
1. Нормативно правовое регулирование депозитных операций. Обеспечение защиты прав интересов клиентов
2. Банковская тайна
3. Организация работы по привлечению денежных средств юридических лиц в депозиты
4. Порядок заключения договоров банковского депозита (вклада)
5. Содержание типового договора о депозитном обслуживании, правок и ответственности сторон. Виды и режимы депозитных счетов открываемых в банке клиентам в зависимости от категории владельцев средств, сроков привлечения, видов валют
6. Условия и организация выпуска и обращения депозитных сертификатов
7. Операции банка по начислению процентов на привлеченные средства
Заключение
Список используемой литературы
Введение
Нигде в мире банковские депозиты никогда не были инструментом зарабатывания денег и служили скорее для защиты от инфляции. Даже в России, когда ставки по вкладам поднимались до заоблачных высот, они редко опережали инфляцию. И только сейчас, когда инфляция неуклонно снижается, у россиян появилась редкая возможность немного заработать на банковских вкладах. Сегодня ситуация на финансовом рынке такова, что процентные ставки будут снижаться при замедлении темпов инфляции и стабильном курсе доллара.
Эту тенденцию подтверждают, в частности, недавнее снижение Банком России ставки рефинансирования и падения доходности гособлигаций. Соответственно, будут снижаться и ставки по вкладам в коммерческих банках. До последнего времени ставки по рублевым вкладам большинства банков составляли 28 – 33% годовых, при этом прогнозируемая инфляция в нынешнем году не превысит 20%.
Поэтому сегодня, пока ставки не упали, самое время открыть долгосрочные рублевые депозиты. При стабильном курсе доллара такие вклады способны принести 10 – 15% годовых в валюте с учетом инфляции.
Правда, банковские специалисты советуют осторожным инвесторам держать средства на валютных вкладах со сроком 3 – 9 месяцев. В настоящее время их доходность достигает 11 – 12% годовых. По мнению начальника управления организации клиентского обслуживания Росбанка Алексея Осемнука, открывать вклады на срок более девяти месяцев рискованно, так как «гарантировать стабильную работу любой кредитной организации в течение столь длительного периода в современных российских условиях попросту невозможно».
Депозитная политика банка связана с инфляционными процессами, так как они снижают заинтересованность хозяйств и населения в накоплении средств, а с другой повышают нормы обязательных резервов для банка и приводит к резкому сокращению объема кредитных ресурсов банка. Данное обстоятельство заставляет изменять депозитную политику по средствам их диверсификации.
Депозит носит обязательный характер, так как сумма депозита должна быть внесена одновременно с открытием расчетного счета в течение согласованного с банком срока. Множество депозитов способно создать для банка ссудный капитал, который он затем разместит на выгодных условиях в любой сфере хозяйствований. Важным средством конкурентной борьбы за привлечение средств в депозиты является разнообразие процентной политики.
Помимо высоких процентов, выплачиваемых по вкладам банку необходимы высокие гарантии надежности помещения накопленных ресурсов в данный банк.
Наряду с ведением депозитных счетов банки используют и другие методы мобилизации – это привлечение вкладов от населения. Для этого банки осуществляют взаимное сотрудничество с кредитными западными финансовыми ресурсами (совместные банки с иностранным капиталом) и на этой основе формируют ресурсы для выплаты процентов населению по вкладным операциям.
1. Нормативно-правовое регулирование депозитных операций
Депозитные операции: понятие, субъекты и объекты депозитных операций, виды депозитов.
Основные нормативные акты, регулирующие депозитные операции:
- Гражданский кодекс РФ: ст. 834 – 844 (глава 44), ст. 845 – 860 (глава 45), ст. 395, 809, 818 ч. 2;
- Федеральный закон РФ «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 №395-I, в ред. от 21.03.2002;
- Положение ЦБ РФ № 39-П «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета» от 26.06.98;
К пассивным кредитным операциям, прежде всего, относятся депозитные операции.
Депозитными операциями называются операции банков по привлечению денежных средств юридических и физических лиц во вклады либо на определенные сроки, либо до востребования. На долю депозитных операций обычно приходится до 95% пассивов.
В качестве субъектов депозитных операций могут выступать:
государственные предприятия и организации;
государственные учреждения; кооперативы;
акционерные общества;
смешанные предприятия с участием иностранного капитала;
общественные организации и фонды;
финансовые и страховые компании;
инвестиционные и трастовые компании и фонды;
отдельные физические лица и объединения этих лиц;
банки и другие кредитные учреждения.
Объектами депозитных операций являются депозиты - суммы денежных средств, которые субъекты депозитных операций вносят в банк и которые в силу действующего порядка осуществления банковских операций на определенное время сосредотачиваются на счетах в банке.
Исходя из категории вкладчиков, различают следующие виды депозитов:
Депозиты юридических лиц (предприятий, организаций, других банков)
Депозиты физических лиц
По своему экономическому содержанию депозиты принято подразделять на З группы:1
срочные депозиты (с их разновидностью - депозитными сертификатами);
депозиты до востребования;
условные депозиты (договором может быть предусмотрено внесение вкладов на заранее оговоренных условиях их возврата, не противоречащих закону).
В банковской практике наиболее распространены вклады до востребования, т.е. выдача вклада производится по первому требованию вкладчика, и срочный вклад - возврат вклада осуществляется по истечении определенного договором срока.
В свою очередь каждая из этих групп классифицируется по разным признакам. Срочные депозиты классифицируются в зависимости от их срока:
на срок до 30 дней;
на срок от 31 до 90 дней;
на срок от 91 до 180 дней;
на срок от 181 дня до 1 года;
на срок от 1 года до 3 лет;
на срок свыше 3 лет.
Депозиты до востребования классифицируются в зависимости от характера и принадлежности средств, хранящихся на счетах:
средства на расчетных, текущих, бюджетных счетах предприятий и организаций разных форм собственности;
средства на специальных счетах по хранению различных по своему целевому экономическому назначению фондов (собственные средства предприятий, предназначенные для капитальных вложений;
средства предприятий и организаций в расчетах;
средства на корреспондентских счетах по расчетам с другими банками;
средства местных бюджетов.
Сберегательные вклады в зависимости от особенностей их хранения подразделяются на: срочные, срочные с дополнительными вносами, выигрышные, денежно-вещевые выигрышные, молодежно-премиальные, условные, на предъявителя на текущие счета, до востребования, сберегательные сертификаты, пластиковые карточки (кредитные и прочие). Каждый из видов депозитов имеет свои достоинства и недостатки.
Депозиты до востребования наиболее ликвидные. Их владельцы могут в любой момент использовать деньги, находящиеся на счетах до востребования.